费用报销流程及规范培训考试

* 您的姓名：

*1.

费用报销应遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确：【多选题】

*2.

报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写

*3.

所有员工的费用报销，均应填写统一的报销凭证，并将附件贴于报销凭证后

*4.

费用严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，简述费用内容或事由，力求整洁美观，可以随意涂改

*5.

报销的、和符合企业制度的规定；

*6.

报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→审核签字→部门复核→审批→到处报销

*7.

报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面、验收证明（复核）人、签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的、、凭证；

*8.

报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准

*9.

若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴

*10.

报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）

*11.

日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购置费、业务招待费、培训费等。在一个预算期间内，各项费用的原则上不得超出。

*12.

出租车票据需提供业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，差旅费报销单据需部和签字确认；

*13.

各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法和实施细则》的规定。无发票或者收据，需提前同财务部协商是否可以用其他方式进行报销，若没有提前通知财务部，视同无据支出，不得报销。

*14.

*15.

前一次未结款的，财务不予办理下一次的费用报销。