跨境人民币业务知识竞赛

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基本信息：
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单选题
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1.跨境人民币双向资金池业务属于企业内部资金调剂，融资成本更低，更有效率。资金池可以选境内企业作为主办企业，也可以选择境外企业作为主办企业。如选择境内成员企业，其准入条件为:
A.经营时间都在3年以上;境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于50亿元和10亿元人民币。
B.经营时间都在3年以上;境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于10亿元和2亿元人民币。
C.经营时间都在1年以上;境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于50亿元和10亿元人民币。
D.经营时间都在1年以上;境内和境外成员企业上年度营业收入合计金额分别不低于10亿元和2亿元人民币。
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7.境内企业进口支付的人民币不得在（）直接购汇后支付给境外出口商。
A、境外（不含香港）
B. 境外（含香港）
C.境内
D.境内银行
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8.境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户的存款利率，按中国人民银行公布的__存款利率执行。
A、活期
B、浮动
C、三个月
D、半年
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13.人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境人民币收入信息（2101）的报送时间为:（）
A.业务发生次日上午10点前
B.业务发生日后4个工作日内
C.每月初5个工作日内
D.业务发生日起5个工作日内
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15.以下（）不属于跨境人民币服务贸易项下异常特征的业务
A:单笔30万元以内、接近30万元且收支频率较高的业务
B:短期内频繁与境外同一收（付）款方办理跨境人民币收支业务的
C:关联交易
D:使用电子单证办理的服务贸易收支
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16.企业办理跨境人民币职工报酬支付时，单笔金额在（）万元（含）以下，银行可按企业主体和境外收款人国别/地区按月合并报送RCPMIS系统。
A:20
B:30
C:40
D:50
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18.（）年开始，银行可以为个人办理境外公司以人民币形式汇入的工资收入结算。
A:2016
B:2017
C:2018
D:2019
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19.境内机构取得境外人民币形式的投资收益时，银行应在（）个工作日内报送“跨境收入信息（2101）”。
A:2
B:3
C:4
D:5
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20.项目、工程、成套设备等的跨境人民币代垫费用汇入，原则上期限不得超过（）个月。
A:12
B:24
C:36
D:48
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23.以下哪种业务不属于经常项下跨境人民币收支?（）
A:地震后，玉树某企业接受台湾张某捐赠10万元。
B:国内某公司向刚成立的伦敦办事处汇款20万元用于办公室电脑购买。
C:国内某勘探队收到新加坡支付的1000万元勘探费。
D:美国N公司中国分公司向总公司汇款1亿元2018年公司利润。
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24.关于境外投资者以人民币来华投资，一个境外投资者在境内拟设立多个外资投资项目，下列表述正确的是:（）
A:只能开立1个人民币前期费用专用存款账户。
B:最多开立2个人民币前期费用专用存款账户。
C:最多开立3个人民币前期费用专用存款账户。
D:可分别开立人民币前期费用专用存款账户。
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25.境外投资者开立人民币再投资专用存款账户，关于账户名称，下列表述正确的是:（）
A:存款人名称
B:“再投资”字样
C:存款人名称加“再投资”字样
D:“前期费用”字样
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27.银行为境内机构办理境外人民币直接投资时，境内机构累计汇出的前期费用原则上不得超过其向境外直接投资主管部门申报的中方投资总额的（）。
A:10%
B:15%
C:20%
D:25%
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28.境外放款资金本外币余额不得超过上年末放款人经审计所有者权益的（）。
A:10%
B:20%
C:30%
D:40%
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29.跨境人民币对内直接投资业务，不需要向RCPMIS系统报送“涉外资金专用账户境内支付结算信息”的是（）。
A:资本金专户向境内主体支付时
B:股东贷款用于境内支付时
C:境外银行贷款一般账户用于境内资金使用时
D:前期费用专户向境内主体支付时
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31.外商投资企业应当按照《人民币银行结算账户管理办法》第十二条规定，凭人民币贷款合同，申请开立人民币（）存款账户，专门用于存放从境外借入的人民币资金。
A:基本
B:专用
C:一般
D:临时
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32.跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务，其参加资金归集的境内成员企业需满足的条件包括境内成员企业上年度营业收入合计金额不低于（）。
A:50亿元
B:20亿元
C:10亿元
D:2亿元
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33.自汇出人民币前期费用之日起（）内仍未获得境外直接投资主管部门核准的，境内机构应当将剩余资金调回原汇出资金的境内人民币账户。
A:3个月
B:6个月
C:一年
D:两年
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34.跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务，其参加资金归集的境外成员企业需满足的条件包括境外成员企业上年度营业收入合计金额不低于（）。
A:50亿元
B:20亿元
C:10亿元
D:2亿元
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35.根据《中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知》，成员企业参与跨境人民币资金集中运营的必要条件是经营时间达（）以上。
A:1年
B:2年
C:3年
D:5年
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36.全口径模式下的企业跨境融资风险加权余额上限为:（）
A. 企业注册资金X 0.5;
B. 企业净资产 X 2;
C. 企业上年度营收;
D. 企业前三年平均净利润X 1.5。
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38.企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前（）个工作日，向国家外汇管理局的资本项目信息系统办理跨境融资情况签约备案。为企业办理跨境融资业务的结算银行应向（）系统报送企业的融资信息、账户信息、人民币跨境收支信息等。所有跨境融资业务材料留存结算银行备查，保留期限为该笔跨境融资业务结束之日起（）年。（）
A. 3、RCPMIS、5
B. 10、金宏、5
C. 3、ASONE、10
D. 5、金宏、10
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41.投注差模式下的外商投资企业（）。
A. 一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款账户办理资金收付
B. 一笔境外人民币借款只能开立一个人民币专用账户办理资金收付
C. 一笔境外人民币借款可以根据实际用途开立人民币一般存款账户或专用账户办理资金收付
D. 一笔境外人民币借款只能在外商投资企业注册地的银行开立一个人民币一般存款账户办理资金收付
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42.企业境外人民币借款原则上应当通过（）开户银行还本付息。
A.人民币一般存款账户
B.人民币专用账户
C.外债账户
D.资本金户
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43.根据《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》规定，对企业和金融机构的跨境融资，中国人民银行、国家外汇管理局（）。
A.实行外债事前审批
B.不实行外债事前审批
C.实行事前签约备案
D.实行事后备案
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44.本外币即远期信用证、保税区内与区外之间的信用证是否需要报送银行跟单结算及表外融资业务信息（2106）（）
A. 本外币跨境即远期信用证需要报送;保税区内外之间进行的信用证结算需要报送。
B. 本外币跨境即远期信用证需要报送;保税区内外之间进行的信用证结算无需报送。
C. 本外币跨境即远期信用证无需报送;保税区内外之间进行的信用证结算需要报送。
D. 本外币跨境即远期信用证无需报送;保税区内外之间进行的信用证结算无需报送。
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45.境内银行为非居民客户向境内客户或向境外客户开立的信用证是否需要报送银行跟单结算及表外融资业务信息（2106）?（）
A.境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，该银行无需报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户开立的信用证，该银行无需报送信息。
B.境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，本外币均需要报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户开立的信用证，本外币均需要报送信息。
C.境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，该银行无需报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户开立的信用证，本外币均需要报送信息。
D.境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，本外币均需要报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户开立的信用证，该银行无需报送信息。
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46.人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境人民币支出信息（2111）的报送时间为:（）
A.业务发生日起次工作日内
B.业务发生日后4个工作日内
C.每月初5个工作日内
D.业务发生日起5个工作日内
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47.人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境信贷融资业务信息（2108）的报送时间为:（）
A.业务发生日起次工作日内
B.业务发生日起5个工作日内
C.每月初5个工作日内
D.业务发生日后5个工作日内
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48.人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理系统报送跨境双向人民币资金池备案信息（2184）的报送时间为:(  )
A.跨境双向人民币资金池业务完成备案次工作日内
B.跨境双向人民币资金池业务完成备案后4个工作日内
C.每月初5个工作日内
E.跨境双向人民币资金池业务完成备案后5个工作日内
多选题
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2、下列哪些情况银行需按照规定向人民币跨境收付信息管理系统报送有关人民币资金跨境收付信息。（）【多选题】
A、为境内机构办理境外直接投资人民币利润入账
B、因境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币收支，为境内机构办理人民币资金汇出入手续
C、办理人民币前期费用资金汇出
D、境内银行向境内机构“走出去”过程中开展的各类境外投资和其他合作项目发放的人民币贷款
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3.银行应按有关规定通过人民币跨境收付信息管理系统报送境外机构银行结算账户的（）信息【多选题】
A、开立
B、变更
C、撤销
D、资金结算收付信息
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5.离岸转手买卖业务中，托收及信用证项下收款时，银行需审核（）【多选题】
A、《跨境业务人民币结算收款说明》
B、同一货物项下买、卖合同、发票
C、正本海运提单原件（提单转卖方式时提供）或其他运输单据/仓单正本原件
D、托收及信用证项下单据
E、对应的付款业务的境内银行涉外收付凭证（先支后收）
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7.贸易合同中价格条件为（）时，境内出口商有支付海运费的需求【多选题】
A:FOB
B:CFR
C:CIF
D:FAS
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8.银行为可信客户办理30万元以上跨境人民币利润汇出时，需要企业提供以下（）材料。【多选题】
A:跨境业务人民币结算付款说明。
B:与本次汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）。
C:会计师事务所出具的相关年度财务审计报告。
D:最近一期的验资报告。
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9.银行为关注客户办理30万元以上跨境人民币对外劳务付款时，可向企业要求（）【多选题】
A:跨境业务人民币结算付款说明。
B:合同。
C:对外劳务承包支出，应提供注明身份证件号码的劳务人员名单表。
D:相关税务证明材料。
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11.跨境人民币可信客户收到境外投资企业的人民币利润汇入，银行可凭以下哪些资料办理?（）【多选题】
A:跨境业务人民币结算收款说明。
B:与本次汇入相关的董事会利润分配决议。
C:境外机构相关年度的财务报表。
D:境外纳税证明。
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12.省级以上国家机关对外使用人民币进行无偿捐赠时，银行无需要求提供（）【多选题】
A:跨境业务人民币结算付款说明、申请书;
B:相关税务证明材料
C:经公证并列明资金用途的捐赠协议
D:境外机构在境外依法登记成立的证明文件
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13.某跨境人民币优质客户办理人民币支付技术转让手续费时，以下哪些资料银行可以在展业三原则的基础上无需要求企业提供?（）【多选题】
A:跨境业务人民币结算付款说明。
B:合同（协议）或发票（付款通知）。
C:限制类技术进出口:商务部门颁发的《技术进出口许可证》。
D:专项审计报告或包含相关销售额的年度审计报告。
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14.以下属于服务贸易项下跨境人民币收支的是（）【多选题】
A:国内A公司因承包哈萨克斯坦水泥厂建设工程采购原材料出口至哈萨克斯坦。
B:国内B公司在英国设立代表处需聘请律师支付律师费。
C:国内C公司向香港船公司支付运费50万元。
D:国内D公司向美国一制药企业购买专利。
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15.某贫困学生收到香港某慈善家人民币捐款100万元，银行可以要求提供以下哪些材料（）【多选题】
A:经公证的捐赠协议或合同
B:捐赠人的身份证明
C:捐赠人的相关收入证明
D:学生个人有效身份证件
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18.外币远期信用证中的开证、修改、承兑和付款环节，哪些是需要报送“银行跟单结算及表外融资业务信息（2106）”的?（）【多选题】
A. 开证;
B. 修改;
C. 承兑;
D. 付款。
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19.海外代付业务（向海外分支机构申请代理支付货款），除需报送跨境收入/支出信息外，（）。【多选题】
A. 进口项下海外代付还应在2106报文中报送;
B. 进口项下海外代付还应在2108报文中报送;
C. 出口项下海外代付还应在2106报文中报送;
D. 出口项下海外代付还应在2108报文中报送。
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22..发生下列哪些人民币跨境业务时，需要报送银行跟单结算及表外融资业务信息?（）【多选题】
A. 开立信用证
B. 收到境外开来的信用证
C. 托收
D. 代收
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23.人民币境外放款必须经由放款的人民币专用存款账户以人民币收回，且回流金额不得超过（）之和。【多选题】
A:放款金额及利息。
B:境内所得税。
C:相关费用等其他合理收入。
D:境外有关税。
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24.银行开展境内企业人民币境外放款时，应对客户准入有以下要求，下列表述正确的是:（）【多选题】
A:放款人成立时间需满一年。
B:与借款人之间应具有股权关联关系。
C:登录国家外汇管理局资本项目信息系统，查询客户是否已在所在地外汇局办理境外放款登记。
D:查询银行自身业务系统，确认客户非洗钱、恐怖融资、逃税等方面的控制性客户。
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25.有关业务需要报送人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）信息的有:（）【多选题】
A:境内企业的外币对外负债业务。
B:对内直接投资业务人民币资本金专户向境内主体支付。
C:外币境外放款。
D:境外投资者将境内人民币利润所得从利润分配企业的账户直接转入被投资企业账户。
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26.境外直接投资项下人民币前期费用资金汇出，银行应密切关注以下类型境外直接投资，审慎办理相关业务:（）【多选题】
A:大额非业务投资。
B:有限合伙企业对外投资。
C:酒店、影城。
D:“母小子大”。
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28.关于外商直接投资业务中人民币前期费用专用存款账户的开立、入账和使用，以下说法正确的是:（）【多选题】
A:境外投资者可为境外自然人，并按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行结算账户管理规定申请开立个人人民币银行结算账户，专门用于存放前期费用。
B:该类账户可办理现金收付业务。
C:该类账户内的资金可用于土地招拍挂。
D:该类账户应按照人民币NRA账户相关要求进行管理。
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29.跨境人民币付款完成后，收到境外退款时，申报需:（）。【多选题】
A.按“跨境收入信息”报送
B.按“跨境支出信息”报送
C.“金额”字段填写与原付款金额等值的数值
D.“金额”字段填写与原付款金额等值的负数
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