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鹤岗市人民医院2025年度内部控制风险评估调查问卷
录音中...
欢迎参加本次内部控制风险评估调查，请根据本部门实际情况如实作答。问卷数据仅用于医院内部控制建设，严格保密。
*
1.
填报部门类别
院领导及院办
职能管理部门
临床科室
医技科室
后勤保障部门
其他部门
*
2.
填报人员岗位类别
医院领导
部门负责人
部门副职
业务骨干
一般工作人员
*
3.
本次答卷是否经过本部门负责人审核
是
否
由部门负责人本人填报
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4.
本部门2025年度涉及的主要业务
【多选题】
预算管理
收入与票据管理
退费与医疗服务价格管理
支出与报销管理
往来款与成本核算
采购管理
资产管理
建设项目管理
合同管理
医保基金使用管理
医疗业务与依法执业
医疗安全与患者安全
科研项目与临床试验
教学管理
互联网诊疗管理
医联体管理
生物安全管理
仅涉及单位层面管理
*
5.
2025年度本部门职责是否发生变化
未发生变化
发生较小变化
发生重大变化
不清楚
*
6.
2025年度本部门业务流程是否发生变化
未发生变化
发生较小变化
发生重大变化
不清楚
*
7.
2025年度本部门使用的信息系统是否发生变化
未发生变化
发生较小变化
发生重大变化
不清楚
*
8.
2025年度本部门人员配置是否发生变化
未发生变化
发生较小变化
发生重大变化
不清楚
*
9.
2025年度本部门管理制度是否发生变化
未发生变化
发生较小变化
发生重大变化
不清楚
*
10.
2025年度本部门授权审批权限是否发生变化
未发生变化
发生较小变化
发生重大变化
不清楚
2024年度重点风险整改跟踪
*
11.
请评价下列风险事项在本部门的整改状态
已完成整改
基本完成整改
正在整改
尚未整改
不涉及本部门
不清楚
组织架构及部门职责交叉或管理空白问题
组织架构及部门职责交叉或管理空白问题
财务专业力量参与重大经济事项决策不足问题
财务专业力量参与重大经济事项决策不足问题
内部审计力量薄弱问题
内部审计力量薄弱问题
医保申报、回款、扣款和财务对账机制不完善问题
医保申报、回款、扣款和财务对账机制不完善问题
退费审批及退费监督机制不完善问题
退费审批及退费监督机制不完善问题
现金收入未按规定及时存入银行问题
现金收入未按规定及时存入银行问题
收费稽核和医疗服务价格自查机制不完善问题
收费稽核和医疗服务价格自查机制不完善问题
关键岗位长期不轮岗问题
关键岗位长期不轮岗问题
不相容岗位未有效分离问题
不相容岗位未有效分离问题
药品采购等业务存在申请、审核或执行岗位混岗问题
药品采购等业务存在申请、审核或执行岗位混岗问题
已完成整改
基本完成整改
正在整改
尚未整改
不涉及本部门
不清楚
预算未及时分解下达问题
预算未及时分解下达问题
项目库管理不完善问题
项目库管理不完善问题
预算绩效评价及评价结果应用不足问题
预算绩效评价及评价结果应用不足问题
串换收费项目或无依据收费问题
串换收费项目或无依据收费问题
支出报销佐证资料不完整问题
支出报销佐证资料不完整问题
三公经费及相关费用管理不规范问题
三公经费及相关费用管理不规范问题
往来款清理和追踪机制不完善问题
往来款清理和追踪机制不完善问题
医疗服务项目、病种或DIP/DRG成本核算不完善问题
医疗服务项目、病种或DIP/DRG成本核算不完善问题
采购专家库或代理机构管理不完善问题
采购专家库或代理机构管理不完善问题
采购验收和采购资料留痕不完整问题
采购验收和采购资料留痕不完整问题
资产盘点及账实核对不充分问题
资产盘点及账实核对不充分问题
大型设备使用效益分析不足问题
大型设备使用效益分析不足问题
合同台账、履约跟踪或到期预警机制不完善问题
合同台账、履约跟踪或到期预警机制不完善问题
医保基金使用合规问题
医保基金使用合规问题
信息系统权限、系统更新、网络安全或数据安全问题
信息系统权限、系统更新、网络安全或数据安全问题
单位层面：组织架构与职责分工
*
12.
组织架构与职责分工控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已设立内部控制领导机构或内部控制委员会
医院已设立内部控制领导机构或内部控制委员会
医院已明确内部控制牵头部门
医院已明确内部控制牵头部门
医院已明确内部控制监督评价部门
医院已明确内部控制监督评价部门
医院已明确主要负责人承担内部控制第一责任
医院已明确主要负责人承担内部控制第一责任
医院已明确领导班子成员承担分管领域内部控制责任
医院已明确领导班子成员承担分管领域内部控制责任
医院已明确各部门负责人承担本部门内部控制责任
医院已明确各部门负责人承担本部门内部控制责任
本部门职责已形成正式文件
本部门职责已形成正式文件
本部门各岗位职责已形成正式文件
本部门各岗位职责已形成正式文件
本部门不存在与其他部门职责重复的事项
本部门不存在与其他部门职责重复的事项
本部门不存在无人归口管理的事项
本部门不存在无人归口管理的事项
本部门与财务部门的工作衔接职责清晰
本部门与财务部门的工作衔接职责清晰
本部门与医保部门的工作衔接职责清晰
本部门与医保部门的工作衔接职责清晰
本部门与审计、纪检等监督部门的工作衔接职责清晰
本部门与审计、纪检等监督部门的工作衔接职责清晰
*
13.
组织架构与职责分工风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
单位层面：议事决策与运行机制
*
14.
议事决策与运行机制控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已制定三重一大事项清单
医院已制定三重一大事项清单
三重一大事项的决策权限已经明确
三重一大事项的决策权限已经明确
三重一大事项的决策程序已经明确
三重一大事项的决策程序已经明确
重大经济事项能够按规定提交集体决策
重大经济事项能够按规定提交集体决策
重大业务事项能够按规定提交集体决策
重大业务事项能够按规定提交集体决策
集体决策会议记录能够完整反映讨论和表决过程
集体决策会议记录能够完整反映讨论和表决过程
决策事项均明确责任部门
决策事项均明确责任部门
决策事项均明确完成时限
决策事项均明确完成时限
决策事项执行情况能够得到持续跟踪
决策事项执行情况能够得到持续跟踪
不存在应集体决策但由个人决定的事项
不存在应集体决策但由个人决定的事项
不存在未经授权越权审批的事项
不存在未经授权越权审批的事项
不存在先执行后补审批的事项
不存在先执行后补审批的事项
决策、执行和监督岗位能够相互分离
决策、执行和监督岗位能够相互分离
*
15.
议事决策与运行机制风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
单位层面：关键岗位与人员控制
*
16.
关键岗位与人员控制控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已形成关键岗位清单
医院已形成关键岗位清单
关键岗位任职条件已经明确
关键岗位任职条件已经明确
关键岗位职责权限已经明确
关键岗位职责权限已经明确
关键岗位廉政风险点已经明确
关键岗位廉政风险点已经明确
申请与审核岗位能够相互分离
申请与审核岗位能够相互分离
审核与审批岗位能够相互分离
审核与审批岗位能够相互分离
采购执行与验收岗位能够相互分离
采购执行与验收岗位能够相互分离
付款审批与会计记账岗位能够相互分离
付款审批与会计记账岗位能够相互分离
资产保管与资产盘点岗位能够相互分离
资产保管与资产盘点岗位能够相互分离
信息系统管理员与业务审核人员能够相互分离
信息系统管理员与业务审核人员能够相互分离
关键岗位已执行定期轮岗制度
关键岗位已执行定期轮岗制度
不具备轮岗条件的关键岗位已采取专项审计等替代措施
不具备轮岗条件的关键岗位已采取专项审计等替代措施
临时人员或劳务派遣人员承担关键岗位职责前经过资格审核
临时人员或劳务派遣人员承担关键岗位职责前经过资格审核
关键岗位人员已参加财经纪律和廉政风险培训
关键岗位人员已参加财经纪律和廉政风险培训
*
17.
关键岗位与人员控制风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
单位层面：制度体系、流程与表单
*
18.
制度体系、流程与表单控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
本部门已建立覆盖主要业务的管理制度
本部门已建立覆盖主要业务的管理制度
现行制度均标明生效日期和版本信息
现行制度均标明生效日期和版本信息
已失效或相互冲突的制度已经清理
已失效或相互冲突的制度已经清理
2025年度新业务已经制定相应管理制度
2025年度新业务已经制定相应管理制度
重点业务已经绘制规范流程图
重点业务已经绘制规范流程图
流程图能够明确各办理步骤
流程图能够明确各办理步骤
流程图能够明确各步骤责任岗位
流程图能够明确各步骤责任岗位
流程图能够明确各步骤审批权限
流程图能够明确各步骤审批权限
业务表单能够反映必要审批要素
业务表单能够反映必要审批要素
业务台账能够连续记录办理过程
业务台账能够连续记录办理过程
制度发布后已组织培训或传达
制度发布后已组织培训或传达
制度执行情况已开展检查
制度执行情况已开展检查
制度执行中发现的问题能够推动制度修订
制度执行中发现的问题能够推动制度修订
*
19.
制度体系、流程与表单风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
单位层面：会计系统与财务信息质量
*
20.
会计系统与财务信息质量控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
会计科目使用符合政府会计制度要求
会计科目使用符合政府会计制度要求
经济业务能够及时入账
经济业务能够及时入账
会计凭证所附原始资料完整
会计凭证所附原始资料完整
财务账与银行对账单定期核对
财务账与银行对账单定期核对
财务收入与HIS收入定期核对
财务收入与HIS收入定期核对
财务数据与医保结算数据定期核对
财务数据与医保结算数据定期核对
财务资产账与资产管理系统定期核对
财务资产账与资产管理系统定期核对
财务成本数据与业务数据定期核对
财务成本数据与业务数据定期核对
对账差异能够及时查明原因
对账差异能够及时查明原因
对账差异能够及时完成调整或整改
对账差异能够及时完成调整或整改
医疗服务项目成本核算已经开展
医疗服务项目成本核算已经开展
病种或DIP/DRG成本核算已经开展
病种或DIP/DRG成本核算已经开展
成本核算结果已经用于运营分析或管理决策
成本核算结果已经用于运营分析或管理决策
*
21.
会计系统与财务信息质量风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
单位层面：内部监督、评价与整改
*
22.
内部监督、评价与整改控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已制定2025年度内部控制评价计划
医院已制定2025年度内部控制评价计划
内部控制评价覆盖单位层面控制
内部控制评价覆盖单位层面控制
内部控制评价覆盖重点业务控制
内部控制评价覆盖重点业务控制
内部审计结果能够反馈给内控牵头部门
内部审计结果能够反馈给内控牵头部门
纪检监督结果能够反馈给内控牵头部门
纪检监督结果能够反馈给内控牵头部门
医保检查结果能够反馈给内控牵头部门
医保检查结果能够反馈给内控牵头部门
医疗质量检查结果能够反馈给内控牵头部门
医疗质量检查结果能够反馈给内控牵头部门
风险评估发现问题已建立整改台账
风险评估发现问题已建立整改台账
每项整改任务均明确责任部门
每项整改任务均明确责任部门
每项整改任务均明确完成时限
每项整改任务均明确完成时限
整改完成后能够进行复核
整改完成后能够进行复核
整改完成后能够办理销号
整改完成后能够办理销号
未完成整改事项能够持续跟踪
未完成整改事项能够持续跟踪
内部控制报告数据经过部门复核
内部控制报告数据经过部门复核
内部控制报告佐证资料能够完整归档
内部控制报告佐证资料能够完整归档
*
23.
内部监督、评价与整改风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
单位层面：信息系统、网络安全与数据安全
*
24.
信息系统、网络安全与数据安全控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
新建信息系统时同步考虑内部控制要求
新建信息系统时同步考虑内部控制要求
业务审批权限已经嵌入相关信息系统
业务审批权限已经嵌入相关信息系统
信息系统账号开通经过审批
信息系统账号开通经过审批
信息系统账号权限变更经过审批
信息系统账号权限变更经过审批
离岗人员账号能够及时停用
离岗人员账号能够及时停用
信息系统权限能够定期复核
信息系统权限能够定期复核
关键业务操作能够通过系统日志追溯
关键业务操作能够通过系统日志追溯
异常业务操作能够预警或被及时发现
异常业务操作能够预警或被及时发现
重要数据能够定期备份
重要数据能够定期备份
数据备份恢复已经进行测试
数据备份恢复已经进行测试
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
系统升级或接口改造经过测试验收
系统升级或接口改造经过测试验收
第三方运维人员访问系统经过授权
第三方运维人员访问系统经过授权
患者个人信息已经实施分类分级保护
患者个人信息已经实施分类分级保护
医疗、医保、财务和科研数据对外提供经过审批
医疗、医保、财务和科研数据对外提供经过审批
医院已开展网络安全风险排查
医院已开展网络安全风险排查
医院已开展数据安全风险排查
医院已开展数据安全风险排查
*
25.
信息系统、网络安全与数据安全风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：预算管理
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26.
预算管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
预算编制与医院年度工作目标相衔接
预算编制与医院年度工作目标相衔接
预算编制与医院中长期发展规划相衔接
预算编制与医院中长期发展规划相衔接
新增项目在编制预算前进入项目库
新增项目在编制预算前进入项目库
项目入库标准已经明确
项目入库标准已经明确
项目库能够进行动态更新
项目库能够进行动态更新
预算批复后能够及时分解到责任部门
预算批复后能够及时分解到责任部门
预算指标能够及时下达到责任部门
预算指标能够及时下达到责任部门
支出申请前能够核验可用预算
支出申请前能够核验可用预算
无预算支出能够得到有效控制
无预算支出能够得到有效控制
预算调整均履行规定审批程序
预算调整均履行规定审批程序
预算执行情况能够定期分析
预算执行情况能够定期分析
预算执行偏差能够及时预警
预算执行偏差能够及时预警
重点项目已设置绩效目标
重点项目已设置绩效目标
预算绩效评价结果能够得到反馈
预算绩效评价结果能够得到反馈
预算绩效评价结果能够用于下一年度预算安排
预算绩效评价结果能够用于下一年度预算安排
*
27.
预算管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：收入与票据管理
*
28.
收入与票据管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院各类收入均由规定部门统一管理
医院各类收入均由规定部门统一管理
不存在科室自行收费的情况
不存在科室自行收费的情况
不存在收入不入账的情况
不存在收入不入账的情况
不存在坐收坐支的情况
不存在坐收坐支的情况
收费项目均有合法有效的收费依据
收费项目均有合法有效的收费依据
收费标准能够及时在系统中更新
收费标准能够及时在系统中更新
收费项目系统维护经过审批
收费项目系统维护经过审批
HIS收入与财务收入定期核对
HIS收入与财务收入定期核对
医保结算收入与财务收入定期核对
医保结算收入与财务收入定期核对
票据领用建立台账
票据领用建立台账
票据使用能够连续登记
票据使用能够连续登记
作废票据能够按规定核销
作废票据能够按规定核销
电子支付收入能够与业务记录核对
电子支付收入能够与业务记录核对
现金收入能够按规定及时存入银行
现金收入能够按规定及时存入银行
*
29.
收入与票据管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：退费与医疗服务价格管理
*
30.
退费与医疗服务价格管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已制定统一的退费管理制度
医院已制定统一的退费管理制度
普通退费审批权限已经明确
普通退费审批权限已经明确
医保退费审批权限已经明确
医保退费审批权限已经明确
每笔退费均有原始收费记录
每笔退费均有原始收费记录
每笔退费均有退费原因记录
每笔退费均有退费原因记录
退费款能够退还至规定的收款对象
退费款能够退还至规定的收款对象
医保统筹部分退费方式符合医保规定
医保统筹部分退费方式符合医保规定
大额退费能够进行复核
大额退费能够进行复核
异常频繁退费能够进行核查
异常频繁退费能够进行核查
退费比例能够定期分析
退费比例能够定期分析
医疗服务价格已经开展定期自查
医疗服务价格已经开展定期自查
串换收费项目能够被系统或人工发现
串换收费项目能够被系统或人工发现
重复收费能够被系统或人工发现
重复收费能够被系统或人工发现
无依据收费问题能够及时整改
无依据收费问题能够及时整改
*
31.
退费与医疗服务价格管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：支出与报销管理
*
32.
支出与报销管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
支出事项发生前履行申请程序
支出事项发生前履行申请程序
支出事项发生前核验预算
支出事项发生前核验预算
支出审批权限已经明确
支出审批权限已经明确
报销凭证真实有效
报销凭证真实有效
报销凭证所附合同资料完整
报销凭证所附合同资料完整
报销凭证所附验收资料完整
报销凭证所附验收资料完整
差旅费执行规定标准
差旅费执行规定标准
会议费执行规定标准
会议费执行规定标准
培训费执行规定标准
培训费执行规定标准
专家费用执行规定标准
专家费用执行规定标准
公务接待费用执行规定标准
公务接待费用执行规定标准
公务用车费用具有完整行程依据
公务用车费用具有完整行程依据
个人垫付款项具有充分依据
个人垫付款项具有充分依据
付款账户与合同约定账户一致
付款账户与合同约定账户一致
*
33.
支出与报销管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：往来款与成本核算
*
34.
往来款与成本核算控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
往来款建立明细台账
往来款建立明细台账
往来款定期开展账龄分析
往来款定期开展账龄分析
长期挂账事项明确责任部门
长期挂账事项明确责任部门
应收款项能够定期催收
应收款项能够定期催收
无法收回的款项按规定履行核销程序
无法收回的款项按规定履行核销程序
科室成本核算范围完整
科室成本核算范围完整
直接成本能够准确归集至受益科室
直接成本能够准确归集至受益科室
间接成本分摊规则已经明确
间接成本分摊规则已经明确
医疗收入与医疗成本统计口径一致
医疗收入与医疗成本统计口径一致
固定资产折旧计入成本的口径一致
固定资产折旧计入成本的口径一致
公共科室成本能够合理分摊
公共科室成本能够合理分摊
成本数据能够开展同比或趋势分析
成本数据能够开展同比或趋势分析
成本差异能够开展原因分析
成本差异能够开展原因分析
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35.
往来款与成本核算风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：采购管理
*
36.
采购管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
年度采购计划与预算安排相衔接
年度采购计划与预算安排相衔接
采购需求由实际使用部门提出
采购需求由实际使用部门提出
采购需求审核人与需求提出人相分离
采购需求审核人与需求提出人相分离
采购项目执行前完成必要的需求论证
采购项目执行前完成必要的需求论证
采购方式选择符合规定
采购方式选择符合规定
单一来源采购经过充分论证
单一来源采购经过充分论证
进口产品采购经过规定论证
进口产品采购经过规定论证
评审专家按照规定程序抽取
评审专家按照规定程序抽取
评审专家签署承诺和回避声明
评审专家签署承诺和回避声明
招标代理机构准入标准已经明确
招标代理机构准入标准已经明确
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
招标代理机构服务质量能够进行评价
招标代理机构服务质量能够进行评价
采购过程资料能够完整留存
采购过程资料能够完整留存
采购验收人员与采购执行人员相分离
采购验收人员与采购执行人员相分离
验收结果能够作为付款依据
验收结果能够作为付款依据
药品集中带量采购任务能够定期监测
药品集中带量采购任务能够定期监测
医用耗材集中带量采购任务能够定期监测
医用耗材集中带量采购任务能够定期监测
*
37.
采购管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：资产管理
*
38.
资产管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
资产购置申请与预算安排相衔接
资产购置申请与预算安排相衔接
大型设备购置前开展可行性论证
大型设备购置前开展可行性论证
资产到货后及时组织验收
资产到货后及时组织验收
资产验收后及时办理入库
资产验收后及时办理入库
固定资产均粘贴资产标识
固定资产均粘贴资产标识
资产领用和调拨均办理手续
资产领用和调拨均办理手续
资产维修保养记录完整
资产维修保养记录完整
固定资产定期进行盘点
固定资产定期进行盘点
盘点差异能够及时处理
盘点差异能够及时处理
资产账与财务账定期核对
资产账与财务账定期核对
大型设备定期开展使用效益分析
大型设备定期开展使用效益分析
闲置资产能够及时清理或调剂
闲置资产能够及时清理或调剂
资产出租或出借履行审批程序
资产出租或出借履行审批程序
资产处置履行审批程序
资产处置履行审批程序
资产处置收入按规定管理
资产处置收入按规定管理
*
39.
资产管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：建设项目管理
*
40.
建设项目管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
建设项目立项经过规定审批
建设项目立项经过规定审批
建设项目可行性研究充分
建设项目可行性研究充分
建设项目概算经过规定审核
建设项目概算经过规定审核
建设项目招投标程序合规
建设项目招投标程序合规
施工合同在施工前完成签订
施工合同在施工前完成签订
工程监理职责已经明确
工程监理职责已经明确
工程进度能够定期确认
工程进度能够定期确认
设计变更履行审批程序
设计变更履行审批程序
现场签证履行审批程序
现场签证履行审批程序
追加投资履行审批程序
追加投资履行审批程序
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
工程款支付与合同约定一致
工程款支付与合同约定一致
工程款支付与实际进度一致
工程款支付与实际进度一致
项目完工后及时组织验收
项目完工后及时组织验收
项目完工后及时办理财务决算
项目完工后及时办理财务决算
达到使用状态的资产及时办理转固
达到使用状态的资产及时办理转固
项目档案能够完整移交
项目档案能够完整移交
*
41.
建设项目管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：合同管理
*
42.
合同管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已明确合同归口管理部门
医院已明确合同归口管理部门
合同签订前完成预算审核
合同签订前完成预算审核
合同签订前完成采购程序审核
合同签订前完成采购程序审核
合同签订前完成合法性审查
合同签订前完成合法性审查
合同签订前完成履约能力审查
合同签订前完成履约能力审查
合同标的和数量约定明确
合同标的和数量约定明确
合同质量和验收标准约定明确
合同质量和验收标准约定明确
合同价款和付款条件约定明确
合同价款和付款条件约定明确
合同违约责任约定明确
合同违约责任约定明确
合同签署人具有相应授权
合同签署人具有相应授权
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
不存在合同倒签情况
不存在合同倒签情况
不存在先履行后签订合同情况
不存在先履行后签订合同情况
医院已建立统一合同台账
医院已建立统一合同台账
合同履行情况能够持续跟踪
合同履行情况能够持续跟踪
合同到期能够提前预警
合同到期能够提前预警
合同收付款能够提前提醒
合同收付款能够提前提醒
合同原件能够及时归档
合同原件能够及时归档
*
43.
合同管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：医保基金使用管理
*
44.
医保基金使用管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医保政策能够及时传达到相关科室
医保政策能够及时传达到相关科室
医保政策培训能够覆盖临床医师
医保政策培训能够覆盖临床医师
医保政策培训能够覆盖收费和结算人员
医保政策培训能够覆盖收费和结算人员
医保申报金额建立明细台账
医保申报金额建立明细台账
医保回款金额建立明细台账
医保回款金额建立明细台账
医保扣款金额建立明细台账
医保扣款金额建立明细台账
医保申诉事项建立明细台账
医保申诉事项建立明细台账
医保垫付款与财务账定期核对
医保垫付款与财务账定期核对
医保申报数与回款数定期核对
医保申报数与回款数定期核对
智能审核疑点能够及时处理
智能审核疑点能够及时处理
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医保飞检问题能够及时整改
医保飞检问题能够及时整改
门诊慢病鉴定符合规定条件
门诊慢病鉴定符合规定条件
住院押金收取比例符合医保服务协议
住院押金收取比例符合医保服务协议
医保结算单能够区分人员类别
医保结算单能够区分人员类别
收费项目与实际诊疗项目一致
收费项目与实际诊疗项目一致
收费项目具有对应医嘱
收费项目具有对应医嘱
用药数量与实际住院天数相匹配
用药数量与实际住院天数相匹配
检查检验具有合理临床指征
检查检验具有合理临床指征
医疗文书与医保结算信息一致
医疗文书与医保结算信息一致
DIP/DRG支付规则已经用于临床管理
DIP/DRG支付规则已经用于临床管理
DIP/DRG结算结果已经用于成本分析
DIP/DRG结算结果已经用于成本分析
*
45.
医保基金使用管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：医疗业务与依法执业
*
46.
医疗业务与依法执业控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已建立依法执业自查制度
医院已建立依法执业自查制度
医师执业资质能够定期核验
医师执业资质能够定期核验
护士执业资质能够定期核验
护士执业资质能够定期核验
诊疗科目与执业许可范围一致
诊疗科目与执业许可范围一致
限制类医疗技术经过授权
限制类医疗技术经过授权
处方权限经过授权
处方权限经过授权
医疗质量安全核心制度定期检查
医疗质量安全核心制度定期检查
病历质量定期检查
病历质量定期检查
处方定期开展点评
处方定期开展点评
抗菌药物使用定期监测
抗菌药物使用定期监测
重点监控药品使用定期监测
重点监控药品使用定期监测
高值耗材使用定期监测
高值耗材使用定期监测
医疗文书能够完整记录诊疗过程
医疗文书能够完整记录诊疗过程
*
47.
医疗业务与依法执业风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：医疗安全与患者安全
*
48.
医疗安全与患者安全控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
住院患者入院时进行跌倒风险评估
住院患者入院时进行跌倒风险评估
住院患者入院时进行坠床风险评估
住院患者入院时进行坠床风险评估
高风险患者采取对应防护措施
高风险患者采取对应防护措施
特殊患者的自伤风险能够得到评估
特殊患者的自伤风险能够得到评估
特殊患者的走失风险能够得到评估
特殊患者的走失风险能够得到评估
危急值能够及时报告和处置
危急值能够及时报告和处置
用药过敏信息能够在系统中提示
用药过敏信息能够在系统中提示
药师能够按规定审核处方
药师能够按规定审核处方
护理给药执行核对制度
护理给药执行核对制度
医疗不良事件能够及时报告
医疗不良事件能够及时报告
医疗不良事件能够开展原因分析
医疗不良事件能够开展原因分析
患者投诉能够及时登记和处理
患者投诉能够及时登记和处理
重大医疗纠纷具有应急处置机制
重大医疗纠纷具有应急处置机制
*
49.
医疗安全与患者安全风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：科研项目与临床试验
*
50.
科研项目与临床试验控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已明确科研项目归口管理部门
医院已明确科研项目归口管理部门
科研项目立项履行审批程序
科研项目立项履行审批程序
科研项目预算经过审核
科研项目预算经过审核
科研项目合同经过审核
科研项目合同经过审核
科研经费按照批复预算使用
科研经费按照批复预算使用
科研外协支出经过必要性审核
科研外协支出经过必要性审核
科研项目定期开展进度检查
科研项目定期开展进度检查
科研项目完成后及时结题验收
科研项目完成后及时结题验收
科研成果和知识产权得到保护
科研成果和知识产权得到保护
科研项目档案能够完整归档
科研项目档案能够完整归档
临床试验项目经过伦理审查
临床试验项目经过伦理审查
临床试验受试者知情同意资料完整
临床试验受试者知情同意资料完整
试验药物或器械能够专门管理
试验药物或器械能够专门管理
临床试验不良事件能够及时报告
临床试验不良事件能够及时报告
*
51.
科研项目与临床试验风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：教学管理
*
52.
教学管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已明确教学业务归口管理部门
医院已明确教学业务归口管理部门
教学项目立项履行审批程序
教学项目立项履行审批程序
教学项目预算经过审核
教学项目预算经过审核
教学经费按照批复预算使用
教学经费按照批复预算使用
教学经费能够做到专款专用
教学经费能够做到专款专用
教学项目定期开展进度检查
教学项目定期开展进度检查
教学项目完成后开展验收或评价
教学项目完成后开展验收或评价
教学项目绩效结果能够得到应用
教学项目绩效结果能够得到应用
教学档案能够完整归档
教学档案能够完整归档
*
53.
教学管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：互联网诊疗管理
*
54.
互联网诊疗管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
互联网诊疗业务已取得规定资质
互联网诊疗业务已取得规定资质
互联网诊疗项目经过规定核准或备案
互联网诊疗项目经过规定核准或备案
互联网诊疗医师资质经过审核
互联网诊疗医师资质经过审核
互联网诊疗患者身份能够有效核验
互联网诊疗患者身份能够有效核验
互联网诊疗电子病历记录完整
互联网诊疗电子病历记录完整
互联网诊疗电子处方符合规定
互联网诊疗电子处方符合规定
互联网诊疗收费项目符合规定
互联网诊疗收费项目符合规定
线上处方流转过程能够追溯
线上处方流转过程能够追溯
药品配送过程能够追溯
药品配送过程能够追溯
患者隐私在互联网诊疗过程中得到保护
患者隐私在互联网诊疗过程中得到保护
第三方平台合作经过审批
第三方平台合作经过审批
第三方平台合作经过数据安全审查
第三方平台合作经过数据安全审查
*
55.
互联网诊疗管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：医联体管理
*
56.
医联体管理控制建设与执行情况
每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已明确医联体业务归口管理部门
医院已明确医联体业务归口管理部门
医联体各成员单位责任分工明确
医联体各成员单位责任分工明确
医联体合作事项已经签订协议
医联体合作事项已经签订协议
双向转诊流程已经明确
双向转诊流程已经明确
双向转诊记录能够追溯
双向转诊记录能够追溯
远程医疗服务流程已经明确
远程医疗服务流程已经明确
检查检验结果互认规则已经明确
检查检验结果互认规则已经明确
医联体信息共享经过授权
医联体信息共享经过授权
医联体数据使用范围已经明确
医联体数据使用范围已经明确
医联体运行情况定期进行评价
医联体运行情况定期进行评价
突发事件医疗资源调配机制已经建立
突发事件医疗资源调配机制已经建立
*
57.
医联体管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
业务层面：生物安全管理
*
58.
生物安全管理控制建设与执行情况
说明：每一行只评价一项控制要求；请按2025年度实际情况选择。
完全符合
基本符合
部分符合
不符合
不适用
不清楚
医院已明确生物安全管理责任部门。
医院已明确生物安全管理责任部门。
实验室生物安全责任落实到岗。
实验室生物安全责任落实到岗。
病原微生物样本接收记录完整。
病原微生物样本接收记录完整。
病原微生物样本保存符合规定。
病原微生物样本保存符合规定。
病原微生物样本销毁符合规定。
病原微生物样本销毁符合规定。
危险化学品领用记录完整。
危险化学品领用记录完整。
医疗废物分类收集符合规定。
医疗废物分类收集符合规定。
医疗废物转运记录完整。
医疗废物转运记录完整。
生物安全人员定期参加培训。
生物安全人员定期参加培训。
生物安全应急预案已经建立。
生物安全应急预案已经建立。
生物安全应急演练定期开展。
生物安全应急演练定期开展。
生物安全隐患定期排查。
生物安全隐患定期排查。
生物安全隐患整改能够闭环。
生物安全隐患整改能够闭环。
*
59.
生物安全管理风险发生可能性
1 极低：2025年度基本未发生且暂无明显迹象
2 低：较少发生，现有控制措施基本有效
3 中：偶有发生或已经出现风险迹象
4 高：较可能发生或2025年度已经发生
5 极高：频繁发生或问题持续存在
五、资料提供情况
*
60.
本部门能够提供的风险评估佐证资料
【多选题】
组织架构、部门职责和岗位职责资料
内控领导机构及议事决策资料
制度、流程图、表单和业务台账
预算编制、下达、调整和绩效资料
收入、收费、退费、票据和对账资料
支出报销、往来款和成本核算资料
采购计划、论证、评审、验收和付款资料
资产台账、盘点、处置和效益分析资料
建设项目立项、变更、支付、验收和决算资料
合同台账、审查、履约、预警和归档资料
医保自查、智能审核、飞检整改、结算和申诉资料
医疗质量、依法执业、合理用药和病历质控资料
科研、临床试验和教学管理资料
互联网诊疗和医联体管理资料
生物安全、网络安全和数据安全资料
内部审计、纪检监督、内控评价和整改资料
本部门暂不能提供相关资料
六、内部控制建设需求
*
61.
本部门需要医院层面重点支持的事项
【多选题】
明确部门职责
明确岗位职责
完善授权审批权限
完善管理制度
优化业务流程
完善业务表单和台账
调整不相容岗位
加强人员培训
改造信息系统
加强跨部门协调
加强监督检查
提供政策解释
暂不需要支持
*
62.
本部门希望参加的内部控制培训
【多选题】
内控基本规范
公立医院内控政策
风险评估方法
预算和绩效管理
收入退费和价格管理
支出报销和成本核算
采购管理
资产管理
合同管理
医保基金合规
医疗质量与依法执业
网络和数据安全
生物安全
内控评价和整改
暂不需要培训
字体大小
鹤岗市人民医院2025年度内部控制风险评估调查问卷
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