尊敬的先生/女士:

您好！我们正在进行一项关于中小会计师事务所内部控制现状的调查，旨在了解内部控制制度的设计和执行情况，并为进一步优化内部控制提供参考。本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于学术研究，请您放心填写。感谢您的支持与配合！
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1.您所在的部门是:
A. 合伙人
B. 项目经理
C.高级审计员
D.审计助理
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2.您在事务所工作的时间是:
A. 1年以内
B. 1-3年
C. 3-5年
D. 5年以上
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3.您的年龄为:
A.25岁以下
B.25岁—30岁
C.35岁—45岁
D.45岁以上
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4. 组织结构与权责分配:事务所内部是否建立了清晰的组织结构和明确的授权与责任分配体系?
A.是，非常清晰
B.基本是
C.不清晰
D.不清楚
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5. 职业道德约束:事务所是否制定了严格的职业道德规范，并确保其得到有效执行?
A.是，非常严格
B.有基本规范
C.执行不严
D.无成文规范
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6.您认为事务所的员工是否了解内部控制制度?
A. 非常了解
B. 比较了解
C. 一般
D. 不太了解
E. 非常不了解
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7.员工培训和继续教育政策的完善性
A. 非常完善
B. 比较完善
C. 一般
D. 不太完善
E. 非常不完善
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8. 客户风险识别:在业务承接前，是否对客户（包括关联方）的诚信情况和审计风险进行充分评估?
A.总是充分评估
B.经常评估
C.偶尔评估
D.很少评估
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9. 内部风险监控:事务所是否建立了机制，及时识别和应对诸如高人员流动率、时间预算压力过大等可能影响审计质量的内部风险?
A.有系统机制
B.有基本机制
C.机制不完善
D.无明确机制
四、控制活动
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10.您认为业务质量控制复核的效果
A. 非常有效
B. 比较有效
C. 一般
D. 不太有效
E. 非常无效
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11.您认为复核工作底稿的及时性
A. 非常及时
B. 比较及时
C. 一般
D. 不太及时
E. 非常不及时
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12.您认为事务所的内部控制制度是否存在漏洞?
A. 存在
B. 不存在
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13.您认为事务所的信息沟通渠道是否畅通?
A. 非常畅通
B. 比较畅通
C. 一般
D. 不太畅通
E. 非常不畅通
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14.您认为事务所的员工是否能够及时获取所需信息?
A. 非常及时
B. 比较及时
C. 一般
D. 不太及时
E. 非常不及时
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15.您认为事务所的内部控制信息是否得到有效利用?
A. 非常有效
B. 比较有效
C. 一般
D. 不太有效
E. 非常无效
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16.您认为事务所是否定期进行内部审计?
A. 是
B. 否
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17.您认为事务所的内部审计是否独立?
A. 非常独立
B. 比较独立
C. 一般
D. 不太独立
E. 非常不独立
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18.您认为事务所的内部审计是否有效?
A. 非常有效
B. 比较有效
C. 一般
D. 不太有效
E. 非常无效
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19.您认为事务所的内部控制整体效果如何?
A. 非常好
B. 比较好
C. 一般
D. 不太好
E. 非常不好
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20.您认为事务所的内部控制存在哪些主要问题?
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21.您对事务所的内部控制有哪些改进建议?
再次感谢您的参与！
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