公立医院内部控制审计风险管理现状调查问卷

尊敬的先生/女士:
       您好，感谢您拨冗填答本问卷。本问卷调查主题是公立医院内部控制审计风险管理现状。此问卷不会记录您的姓名，不会采集您的任何个人信息，不会涉及您的隐私问题，您无需有任何顾虑。作者承诺，调查结果仅用于学术研究，恳望您能据实填写问卷，非常感谢您的支持!
一、基本信息
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1.
公立医院名称
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2.
公立医院等级
三级甲等
三级乙等
二级甲等
二级乙等
一级医院
其他（请说明）
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3.
贵院是否设置内部审计部门
是
否
*
4.
配置人员情况（多选）【多选题】
您的学历（从下列选项中选填：博士、硕士、本科、专科及以下）
您的专业（请填写）
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5.
贵院是否建立了较为完善的内部控制制度体系
已建立且较为完善
已建立，但部分制度仍需完善
制度较为零散
尚未形成完整体系
不清楚
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6.
贵院是否定期开展内部控制风险识别和风险评估
定期开展，并形成制度化机制
不定期开展
主要在出现问题后开展
基本未开展
不清楚
*
7.
贵院是否曾因内部控制缺陷收到外部处罚
是（请说明具体处罚原因）
否
二、公立医院内部控制风险管理现状
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8.
贵院内部审计部门目前主要开展哪些类型的审计？（多选）【多选题】
财务收支审计
经济责任审计
采购及合同审计
工程项目审计
科研经费审计
医保基金专项审计
内部控制审计或评价
风险专项审计
信息系统审计
其他（请说明）
*
9.
贵院目前风险识别主要采用哪些方式？【多选题】
部门自查
内部控制评价
内部审计
财务数据分析
业务数据分析
风险清单或风险库
外部检查及监管结果
举报、投诉及问题线索
主要依靠管理人员经验判断
其他（请说明）
*
10.
您认为目前医院内部控制风险识别是否全面？
非常全面
比较全面
一般
不够全面
很不全面
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11.
您认为目前医院风险评估中主要存在哪些问题？（多选）【多选题】
风险识别范围不全面
风险评价标准不统一
风险发生可能性和影响程度主要依靠主观判断
缺少量化风险评价指标
各部门之间风险信息共享不足
风险评估结果更新不及时
风险评估结果与内部审计结合不紧密
风险评估流于形式
其他（请说明）
*
12.
您认为医院目前最需要重点防范的内部控制风险有哪些？（最多选5项）【多选题】
资金安全风险
收入截留、违规收费等收支风险
采购招标及供应商管理风险
药品、耗材采购与使用风险
资产流失或闲置风险
医保基金违规使用风险
合同履约风险
工程建设项目风险
科研经费管理风险
信息系统和数据安全风险
医疗业务管理风险
廉洁从业风险
其他（请说明）
三、内部控制风险审计开展情况
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13.
贵院在制定年度内部审计计划时，是否充分考虑医院重大风险？
充分考虑，并根据风险评估结果确定审计重点
有所考虑，但风险评估对审计计划影响有限
主要根据以往审计项目或管理层要求确定
基本未考虑风险因素
不清楚
*
14.
贵院内部审计是否根据风险高低确定审计重点、范围和频率？
基本能够做到
部分项目能够做到
偶尔考虑
基本未实施
不清楚
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15.
您认为目前医院内部审计更多属于哪一种监督方式？
以事后检查和问题整改为主
事后检查与事中监督并重
已逐步开展事前风险预警
已形成事前、事中、事后全过程风险监督
不清楚
三、公立医院内部审计技术应用情况
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16.
贵院内部审计目前是否能够获取财务、采购、资产、医保、HIS等业务系统的数据？
可以较完整获取
可以获取部分数据
获取数据较为困难
基本无法直接获取
不清楚
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17.
贵院内部审计目前主要采用哪些技术开展风险分析？（多选）【多选题】
Excel等基础数据分析工具
SQL数据库查询
专业审计软件
Python、R等数据分析工具
数据可视化技术
风险指标和预警模型
人工智能技术
持续审计或实时监控平台
尚未开展数据化风险分析
其他（请说明）
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18.
当前运用数据技术开展内部控制风险审计面临哪些困难？（多选）【多选题】
不同信息系统之间数据难以共享
数据标准不统一
数据获取权限不足
缺少统一审计数据平台
缺乏风险分析模型和指标体系
审计人员数据分析能力不足
缺少信息技术专业人员
数据安全和患者隐私保护压力较大
管理层支持不足
其他（请说明）
四、未来改进方向
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19.
您认为未来公立医院应从哪些方面加强内部控制风险审计？【多选题】
建立医院整体风险清单和风险数据库
完善风险识别与风险评估机制
根据风险评估结果制定年度审计计划
加强对高风险业务和关键控制环节的审计
建立风险审计指标体系和风险预警机制
加强财务数据与医疗业务数据关联分析
推动大数据、人工智能等技术在风险审计中的应用
建立持续审计和动态监测机制
加强内部审计与财务、纪检、医务、医保等部门协同
加强内部审计人员风险管理和数据分析能力培训
其他（请说明）
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20.
是否需要外部支持推动公立医院风险导向内部审计转型？
是
否
21.
您对进一步完善公立医院内部控制风险审计工作的建议
问卷星提供技术支持
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