企业内控、合规、风控协同管理体系监督与整改闭环情况访谈

1.本问卷旨在评估内控、合规、风控协同管理体系的监督机制有效性、问题识别与处置效率、整改闭环落地实效，验证监督体系对风险的动态防控能力。

2.请集团层面的监督工作分管领导（如分管内控/合规/风控的副总、总法律顾问）、内控管理部门、合规管理部门、风险管理部门、审计部门负责人；以及典型二级/三级企业的监督工作分管领导、内控合规风控部门负责人、关键业务部门（如财务、投资、运营）负责人填写该问卷。

3.所有数据仅用于2022-2024年任期市属国有企业国资经营第三方评价，绝不作个别披露，绝不对外泄露或用于任何商业目的。

1.所属企业

2.企业层级

企业本部

下属企业

3.所属部门

4.本人职位

（一）监督体系整体架构与协同机制

1.目前集团及二级/三级企业的“内控-合规-风控”监督体系包含哪些参与主体（如集团审计部、内控部、合规部、风控部，子公司对应部门）?各主体的监督职责如何划分（如日常监督、专项监督、任期监督、问题核查等）?

2.是否建立跨部门协同监督机制（如联合监督小组、监督信息共享会议、监督计划协同制定等）?近3年开展联合监督的次数、涉及的业务领域（如投资项目后评价、子公司内控审计、合规风险排查）及协同效果如何?是否存在监督重叠或监督盲区?

3.集团对二级/三级企业的监督模式是什么（如集团统一组织监督、授权子公司自主监督后报备、集团抽查复核等）?针对不同类型子公司（如全资/控股、金融/实业、高风险/低风险）是否采取差异化监督策略?

（二）监督工作开展与问题识别情况

1.监督工作的开展形式有哪些（如日常流程检查、季度/年度内控评价、合规专项排查、风控指标监测、审计抽查等）?各类监督的开展频次、覆盖范围及核心监督方法是什么?

2.近3年通过监督工作累计识别出多少类问题（如内控流程缺陷、合规风险隐患、风控指标异常等）?问题主要集中在哪些领域?。

（三）问题整改闭环管理

1.针对监督发现的问题，是否建立“问题台账-整改方案-责任落实-整改验证-销号管理”的闭环流程?各环节的责任主体、完成时限要求及管控措施是什么?

2.是否建立了制定“三重一大”事项、投资等重点领域的专项监督台账?如有请提供台账资料。

3.近3年监督发现的问题整改完成率、平均整改周期分别是多少?未完成整改的问题有哪些（说明未整改原因，如整改难度大、资源不足、涉及跨部门协调障碍等）?针对长期未整改问题是否制定专项推进计划?

4.整改验证的方式有哪些（如现场复核、资料核查、业务流程重测、整改效果评估报告等）?验证主体是原监督部门还是独立第三方?如何确保整改不流于形式（如整改后是否跟踪观察一定周期、是否开展“回头看”）?请举例说明1个整改验证通过的典型案例。

（四）监督体系运行实效与问题处置效率

1.请提供近期1项刚完成整改监督问题（如某子公司投资项目决策程序缺陷、某业务部门合规风险隐患），从问题发现到整改完成的全流程节点，各环节的留痕资料。

2.监督体系运行过程中，是否建立问题整改效果与考核挂钩的机制?近3年是否有因整改不力导致的问责案例?

（五）体系优化建议

1.目前“内控、合规、风控”协同监督与整改闭环体系存在的主要问题是什么（如协同机制不顺畅、整改跟踪不到位、问题处置效率低、信息化支撑不足等）?

2.从监督分管领导/部门负责人角度，认为应从哪些方面优化体系（如完善协同制度、加强信息化建设、充实监督团队、优化考核机制等）?对提升监督体系运行实效有哪些具体建议?

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