本次内部控制风险评估共有30项风险，均为采购业务层面风险，采取打分方式进行，对每项风险的评估包括风险发生概率和风险影响程度两个维度，分为5个等级，分别赋予“1分”至“5分”，表示风险发生的可能性和影响程度逐渐增加，具体说明如下：
1.采购管理制度不健全、流程不清晰，缺乏统一管理规范和操作标准，导致各环节权责划分模糊、执行口径不一、监管缺失。
3.采购管理权责划分不明确，科室间（采购科、需求科室、财务科、审计科）协作脱节，出现推诿扯皮或管理真空。
6.采购计划缺乏前瞻性，对物品供应短缺等风险预判不足，导致供应中断。
7.采购计划与医院中长期学科发展规划脱节，存在未经充分论证即获批的情况，或未进行充分的效益评估，导致计划不合理（如采购数量过多造成库存积压、采购数量不足供应不足）。
8.请购科室未按规定提交请购申请，或请购单填写不规范（规格型号不明确、数量不合理、质量标准模糊），导致采购的产品或服务不能满足实际需求。
10.紧急请购缺乏相应管控流程，为满足紧急需求简化审批程序，可能导致采购质量不达标、价格偏高。
11.采购方式选择不当，未根据采购金额、物资特性选择合适的采购方式，可能导致采购成本过高或存在廉政风险。
13.采购评审专家构成不合理，有些专家不了解采购物资性能或未能认真审查投标文件，影响采购质量。
14.采购合同签订不规范，合同条款不完整（如未明确质量标准、交货期、违约责任、争议解决方式等），或合同审核把关不严，导致合同风险。
15.采购进度管控不力，未及时跟进供应商生产、发货情况，导致交货延迟，影响单位日常工作。
16.验收标准不明确或不统一，未根据采购合同、技术协议制定详细验收指标（质量参数、数量规格、包装要求等），导致验收流于形式。
17.验收时仅核对数量、品规，未对产品质量、核心性能参数、安全性、配套软件功能进行严格测试与确认，可能导致实际采购的产品或服务与合同规定存在差异。
18.对验收不合格物资处理不及时、不规范，未按合同约定要求供应商退换货、赔偿，导致单位经济损失。
19.采购物资未及时人账，导致库存物资、资产账实不符，无法准确进行结算，影响财务信息的真实完整性。
20.供应商准入审核不严，对其生产资质、经营信誉、合规记录调查不足，导致选择不合格供应商。
22.供应商违约风险（如未按合同约定提供产品或服务、交付不合格物资等），影响采购效率和质量，造成单位损失。
24.未对供应商建立定期评价及淘汰机制，可能导致供应商质量不高，无法提供优质的产品/服务。
25.支付方式选择不当或支付期限不合理，可能导致资金占用过多、资金成本增加，或影响与供应商的合作关系。
26.对供应商预付款管控不力，未按合同约定比例和条件支付预付款，或预付款后未跟进物资交付情况，导致预付款损失。
28.因院方部分原因导致超期支付，影响医院信誉或引发合同纠纷。
29.采购档案（包括采购需求、招标文件、投标文件、合同、验收等采购业务相关资料）管理不善，信息缺失，影响资料完整性和可追溯性。
评价对象得分
