关于风险控制部项目复审核心维度调查[复制]

三、尽职调查前准备（一）在方案初步复核上您感觉存在哪些困难?（可多选）【多选题】

判断额度是否合理

判断期限是否合理

判断收费是否合理

判断模式/架构是否合理

判断增信措施是否合理

判断多部门协同方案的合理性与可执行性

判断具体操作的可操作性及否符合制度要求

其他

（二）与业务的初步交接存在哪些困难?（可多选）【多选题】

方案协商存在不一致

项目重要信息缺失、不及时或有误

重要资料不完整，且难以补充

现场尽职调查、上会等安排不清晰

其他

（三）尽职调查前的准备工作中存在哪些困难?（可多选）【多选题】

重大负面舆情的查询与判断

确定过往相关存量项目余额、方案、保后情况等

项目相关行业情况的了解（产投）

查看当前基础资料后，形成对项目的初步判断

梳理出待了解事项，形成调研提纲

梳理出企业需补充的核心资料，形成资料清单

其他

（四）ABS、CMBS、REITs等资产证券化产品，对模式的审核存在哪些困难?（可多选）【多选题】

梳理产品模式、环节、参与方权责

我司各出资公司（担保、保理等）如何参与到产品中，了解主要的权利和义务，并判断合理性

风险事件发生时的触发机制和顺序，我司各出资公司（担保、保理等）增信/回购等义务的触发条件及顺位，并判断合理性

触发增信/回购等义务后如何保障我司权益（底层资产转让、向反担保方追偿、资产处置等）

其他

四、非财务调研（一）对企业基础情况的了解存在哪些困难?（可多选）

了解企业主营业务，及在区域、行业中的地位与定位

判断企业类型，及产业转型情况

梳理调研企业的实控人、主要经营实体、重要关联方等

梳理调研企业主要的经营场所、重要项目所在地

企业核心人员、领导班子情况梳理

核对现场尽调时的接待方、访谈方人员在调研企业中所在部门及职位

调研企业核心人员在其他公司的任职情况（产投）

其他

（二）在对区域经济进行复审时存在哪些困难?（可多选）【多选题】

宏观经济数据指标的获取方式及估算口径的掌握

区域重点产业结构与发展情况分析

地方财政“四本账”（一般公共预算、政府性基金预算、社保预算、国资经营预算）的理解及运用

区域的存量融资状况及整体融资环境评估

区域的行政层级、定位及核心城投平台的识别

区域整体债务水平与财政经济实力的匹配性判断

其他（请注明:）

（三）对企业经营模式的核查存在哪些困难?（可多选）【多选题】

同业对比，了解行业特点

判断业务运营模式、生产模式、交易模式是否符合行业惯例

盈利模式与逻辑的验证

其他

（四）对企业经营现场、主要项目的核查存在哪些困难?（可多选）【多选题】

经营场所/项目土地厂房设备是自建、划拨、租赁或其他情况，并了解相关投入情况及资金来源

对照资产明细查看项目土地厂房设备等核心资产

核查经营场所/项目土地厂房设备等核心资产的权属、性质及状态

核查核心资产已抵质押情况，整理未抵质押核心资产情况，并判断抵质押可能性

了解主要业务生产加工流程，结合访谈、相关文件（合同、结算单、回单等）、生产线开工情况、出入库情况等，判断产能、产量及回款等情况。

其他

（五）对抵质押物的核查存在哪些困难?（可多选）【多选题】

判断抵质押物是否是企业/该项目核心资产

判断抵质押物的可融性与可处置性，是否在我司可接受的抵质押物范围内

核查抵质押物权属、性质及状态（土地上是否有不可拆除附作物、是否有公益性设施、是否已抵质押等），判断是否可办理抵质押登记

获取并核对抵质押物的评估报告，并核查评估机构是否符合我司要求

拟抵押土地/厂房存在租约时的处理

对政府可能回收闲置土地的应对

其他

（六）ABS、CMBS、REITs等资产证券化产品，对底层资产的审核存在哪些困难?（可多选）【多选题】

判断底层资产的真实性与可控性

判断底层资产的可融性与可处置性

形成评估底层资产资质的相关指标

底层资产现金流相关测算

底层资产现金流评估合理性的验证与判断

其他

五、财务调研（一）基础财务资料的收集整理存在哪些困难?（可多选）【多选题】

明确需要哪些财务资料（审计报告、财报、科目余额表、有息负债表等）及所需财务数据期次

知晓获得相应的财务资料的途径

保持数据口径一致

其他

（二）在资产分析过程中存在哪些困难?（可多选）【多选题】

分析资产结构及特点，判断是否符合行业特性

根据业务情况，关注对应的重点资产科目

了解资产相关指标（存货周转天数、应收账款周转天数等），并进行同业对比，判断资产质量、流动性等

其他

（三）在债务分析过程中存在哪些困难?（可多选）【多选题】

分析债务结构及特点，判断是否符合行业特性

分析负债规模、结构及待还款情况，判断债务压力情况

结合企业融资渠道、成本、还本付息情况等情况，判断债务接续情况

根据业务等情况，判断融资资金用途，及还款来源

了解负债相关指标（负债率、短债比率等），并进行同业对比，判断债务压力等情况

其他

（四）在盈运分析过程中存在哪些困难?（可多选）【多选题】

结合经营模式、销售台账、利润表、现金流量情况等，分析企业盈运情况

对照现场调研情况（项目建设进度、生产线开工情况等）对照利润表核验企业盈运情况

将主要盈运指标（净资产收益率、毛利率等）进行同业对标分析，判断企业在行业中的盈运情况

其他

（五）在现金流分析过程中存在哪些困难?（可多选）【多选题】

结合经营活动现金流情况，核验收入及回款情况

结合经营活动现金流情况，核验资金投入再生产的情况

结合投资活动现金流情况，核验企业对外投资情况

结合筹资活动现金流情况，核验企业融资及还本付息情况

其他