A 医院设备采购管理内部控制有效性评价调查问卷

尊敬的先生/女士：

您好，十分感谢拨冗参加问卷调查！

本次课题为《A 医院医疗设备采购业务内部控制有效性评价及提升策略研究》，根据 A医院医疗设备采购管理现状以及上级单位对医疗设备采购的管理要求，我们设计了A医院医疗设备采购内部控制有效性评价调查问卷。请您结合自身的管理经验和知识技能储备，秉持谨慎客观的态度，结合您掌握的情况以及客观感受，在您认可的选项下打 “ √”。

本问卷仅用于本次课题学术研究工作，采用匿名方式进行，信息将严格保密，感谢您的支持与协助。

您的年龄段：
您的职务:
A11 外部环境因素(国内经济环境、医疗市场环境、人文环境等)发生变化，可能导致单位的组织架构、管理运营方式、管理措施等需做出相应的调整，而给单位正常运营和持续发展带来的不确定性
A12 外部政策因素(医疗行业政策如新医改政策、贴息贷款政策等)发生变化，可能导致单位的组织架构、管理运营方式、管理措施等需做出相应的调整，而给单位正常运营和持续发展带来的不确定性
A21 医疗设备资产管理制度，内容包括资产购置、资产保管、资产使用、资产核算、资产盘点与处置等)不健全，资产取得、使用、配置、维护、盘点、处置程序不完善，或制度和流程设计不合理，可能导致资产管理业务操作无章可循，致使资产管理随意性加大
A22 未明确资产归口管理部门及职责，未明确资产配置、使用和处置国有资产的审批权限，未履行审批程序，或资产管理职责分工不明确，授权不清晰，可能导致资产管理责任不清，影响资产管理的效果
A23因资产管理信息不完善等原因，可能导致资产管理不善，资产流失，而给单位资产安全带来的不确定性
A24 未建立健全资产业务的组织领导和工作协调机制，可能导致单位内部各机构之间在资产管理上协作不畅、相互推诿，致使资产管理效率不高
A31 资产业务相关岗位设置不合理、岗位职责不清，不相容岗位(增减资产执行与审批、资产保管与登记、资产实物管理与会计记录、资产保管与清查等)未有效分离，可能导致错误或舞弊风险
B11 资产配置原则不科学，资产配置方式不可行，资产配置标准不合理，不利于单位合理配置和有效利用国有资产，容易造成财政资金浪费或损失
B12 资产配置计划编报方法不科学，编报依据不充分，可能导致单位资产长期闲置、低效运转和超标准配置资产等问题
B21 资产取得申请未经严格论证和审批，资产取得程序不规范，可能导致取得的资产无法满足单位需求，影响资产管理效率，而给单位的运营发展和资产安全带来的不确定性
B31 取得的资产验收不严格，手续办理不齐全，程序不规范，可能导致资产质量不符合要求，进而影响资产运行
B32 已验收资产未及时办理入库、编号、建卡、调配和投保等手续，可能造成账实不符，资产闲置、丢失或使用不当等问题
B33未建立资产管理台账，详细记录资产存量及增减变动情况;或未按规定执行定期对账，可能造成账实不符或资产配置与使用效率低下
B41 对资产日常管理不严，资产领用程序不规范，可能导致资产闲置、遗失、毁损，造成单位资产损失或账实不符
B42 资产运行维护(维修)不到位，可能导致资产使用效率低下，产生资源浪费和损失
B43资产使用保管不善，可能引起实物资产被盗、毁损或发生事故等
B44 资产调拨申请未经归口授权审批、资产 调拨手续不全、可能造成资源浪费和损失
B51资产报废处置不符合国家有关政策规定，处置方案及处置报告未履行相应的归口审核、授权审批手续，可能导致资产处置行为不合法、不合规，甚至引发舞弊问题
B52处置资产鉴定评估不严谨、不客观、不准确，实物资产报废处置方式不合理、不规范，可能造成国有资产损失
C11 制定、更新、发布、宣贯与培训政府采购管理制度不健全，缺乏规范的政府采购管理制度和流程（包括采购预算与计划管理、采购活动管理、验收与合同管理、质疑投诉答复管理和内部监督等），可能导致政府采购业务操作无章可循，致使采购管理随意性加大
C12 未明确政府采购管理机构和岗位设置，或政府采购管理职责分工不明确，不相容岗位未相互分离（采购预算编制与审定、采购需求制定与内部审批、招标文件准备与复核、合同签订与验收、采购验收与保管、付款审批与付款执行、采购执行与监督检查）可能导致采购管理责任不清
C13未建立健全政府采购工作的组织领导，未建立政府采购、资产管理、医务、医保、财会、内部审计、纪检监察等部门或岗位相互协调、相互制约的机制，可能导致单位内部各机构之间在采购管理上协作不畅、相互推诿，采购效率不高
C21 采购预算与计划编制不合理，编制范围不明确，未建立预算编制、政府采购和资产管理等部门或岗位之间的沟通协调机制，采购计划制定时未充分考虑实际需求及财务预算，采购申请内容不完整，未经有效审批等原因，可能导致采购计划与实际偏差较大，采购的医疗设备不能满足实际需求，采购金额超出预算，或者造成资金浪费、资产闲置，而给单位的业务正常开展和经济利益带来的不确定性
C22医疗设备购置计划与本单位实际工作进展、现有的资源及配置情况不符，可能导致采购失败、业务活动中断或资源浪费
C31采购前未对重要医疗设备价格进行市场调研和价格评估，无法准确了解市场价格，导致采购价格虚高，未对重要资产进行遴选/论证或论证不充分，可能导致采购行为缺乏有力的专业意见支撑
C32招标文件未建立复核程序，可能导致招标内容不全面，影响采购质量
C33招投标过程不规范，未按规定选择发布采购信息，信息公开流程不规范，甚至化整为零或其他方式规避公共招标，采购定价不合理，采购评审专家构成不合理，有些专家不了解采购物资性能，甚至与投标商串通舞弊，影响采购质量
D11未建立大型医用设备管理档案记录其采购、安装、验收、使用、维护、维修、质量控制等事项，如实记载相关信息;未对大型医用设备进行定期检查、检验、校准、保养、维护，造成资产使用效率低下，远低于预期，而给单位的经济利益带来的不确定性
D12大型医用设备使用人员不具备相应的资质、能力，未按照产品说明书、技术操作规范等使用大型医用设备，造成资产使用效率低下，远低于预期，而给单位的经济利益带来的不确定性
D21使用无合格证明、过期、失效、淘汰的大型医用设备，以升级等名义擅自提高设备配置性能或规格，规避大型医用设备配置管理，引进境外研制但境外尚未配置使用的大型医用设备，违规使用大型医用设备，而给单位的经济利益带来的不确定性
D31未按规定配置大型医用设备，未开展使用评价，可能影响资产使用效率，而给单位的经济利益带来的不确定性
D32大型医用设备投入使用后缺乏对其工作效率、 配置效率、社会效益和经济效益的评价导致设备未充分利用，造成资产使用效率低下，远低于预期、而给单位的经济利益带来的不确定性
E11 设立独立的内部审计机构。
E12 内审机构负责医疗设备采购内部控制审计人员是否具备风险控制、审计、财务、市场营销相关专业背景及相应的专业能力。
E21 内部审计频次是否满足医疗设备采购内部控制监督需要。
E22 内部审计部门独立评估各种医疗设备采购内部控制活动，包括设备采购计划制定、医疗设备采购全过程监督审核、医疗设备使用验收以及效益监督工作。
E23 内部审计部门向 A医院党委报告审计结果，包括发现的审计问题，整改方案及整改完成时间等。
E24 根据审计结果，跟踪整改进展，确保审计发现问题可以及时纠偏，提 高内控效力。
E31 充分运用内部审计成果，随着医疗设备采购管理风险和业务环境的变化调整监督计划。
E32 定期开展医疗设备专项审计项目，医疗设备结构分析、大型设备使用效益分析和风险分析。
更多问卷 复制此问卷