中国航发财务“十五五”规划调研问卷——财会监督

1. 您认为当前公司财会监督的主要工作方式是什么?

高度依赖手工、线下抽查纸质凭证主要通过财务软件等系统中相关审批流程拥有独立的审计软件或监督模块高度集成于统一的ERP或财务系统中，可自动预警其他（详细说明）

2. 现有系统能否实现对关键业务（如采购、销售、资金）风险的自动实时监控和预警?

可以，对多数关键风险点实现了自动化实时监控与预警部分可以，但覆盖范围有限或预警准确性不高主要依赖事后定期稽查，无法实现实时预警完全不能，依赖人工发现风险

3. 您认为所在单位能否及时识别因业务变化、法规更新或技术变革等带来的新型财会风险，并融入日常监督管控流程?

非常同意同意一般不同意非常不同意

4. 您认为所在公司当前的财务监督体系是否有效?

非常有效，能充分防范风险比较有效，但仍有改进空间效果一般，存在明显漏洞形同虚设，风险很高不了解

5. 您认为影响单位及时识别新型财会风险的主要原因有哪些?

财务风险意识淡薄风险识别机制被动部门沟通存在壁垒职责界定不清财务人员专业知识更新不足技术工具应用落后其他（详细说明）

6. 您认为当前财会监督信息化建设面临的主要挑战或痛点是什么?

各业务系统数据孤立，未打通缺乏专业的数据分析工具和模型，效率低下现有系统功能陈旧，无法满足新型业务监督需求缺乏既懂财务、风控又懂IT技术的复合型人才管理层重视不足，投入资金有限提出的预警或疑点，业务部门不认可，整改推动难其他（详细说明）

7. 您认为“十五五”期间，所在公司可能面临的主要财务风险是?

现金流断裂风险应收账款坏账风险存货占用风险税务合规与政策变动风险内部控制失效与舞弊风险汇率波动风险（如有海外业务）财务报告失真风险投融资风险部门沟通壁垒风险其他（详细说明）

8. 您认为“十五五”期间，财会监督应优先实现对哪些高风险领域的自动化监控?

资金管理:大额资金支付、账户异常、资金安全性采购付款:供应商围标、虚假采购、价格异常销售收款:虚假销售、应收账款超期、客户信用资产管理:资产流失、闲置、盘盈盘亏税务管理:发票合规、税务申报准确性费用报销:虚假报销、预算超标、合规性其他（详细说明）

9. 您认为“十五五”期间，财务监督体系主要在哪些方面加强建设?

数智化建设人才队伍建设财务监督制度体系建设财务监督管控流程及风险点识别机制建设财务监督报告及考核整改机制建设其他（详细说明）

10. 如果建设“财会监督平台”，您认为最重要的核心功能是什么?

全面监控:覆盖全业务流程的实时数据采智能预警:基于规则和AI模型的自动风险扫描与推送分析溯源:对预警问题一键穿透查询至原始凭证整改跟踪:在线分发、跟踪、验收监督发现的问题报告生成:自动生成可视化监督报告与管理驾驶舱知识库:积累监督模型与案例，形成智慧经验库其他（详细说明）

11. 对于完善财务监督体系，提升风险防范能力，您还有哪些具体的意见或建议?

12. 您在与财务部门或其他部门沟通获取财务监督相关信息时，遇到的主要困难是什么?

13. 您认为目前最需要加强或优化的财务内部控制活动是哪一项?

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