金融基础第五章第1节-2026年-47道
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2021年2月,中国证监会发布的《公司债券发行与交易管理办法》对信用评级的要求调整为( )。
完全取消所有评级要求
仅要求专业投资者参与认购的债券需评级
取消公开发行公司债券强制评级
强制要求发行主体每年更新评级报告
下列关于资产证券化的各项说法中,错误的是
资产证券化最基本的基本功能是提高资产的流动性
资产证券化能够解决发起人资产及负债的流动性和期限不匹配问题
资产证券化中,发起人不能通过收付款服务等途径收取费用
资产证券化能够改善资产负债表结构,优化财务状况
关于资产证券化流程中组建特殊目的机构(SPV),下列说法错误的是( )。
注册后的特殊目的机构其资金大部分来源于发行证券的收入
实现真实出售,达到破产隔离
是一个以资产证券化为唯一目的、独立的信托实体
发起人可以设立特殊目的机构
下列关于资产证券化运作程序的说法,错误的是
特殊目的机构在对证券化资产进行风险分析后,对一定的资产集合进行风险结构的重组
特殊目的机构除开展资产证券化业务外,还可以自由的开展其他经营性业务获得收入
承销商负责向投资者销售资产支持证券,方式包括包销和代销两种
原始权益人根据自身的资产证券化融资要求,确定资产证券化目标
下列关于资产证券化的说法,错误的是
资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持,发行可交易证券的一种融资形式
基金管理公司子公司须由证券投资基金管理公司设立且具备特定客户资产管理业务资格
根据证券化产品的金融属性不同,可以分为股权型证券化、债券型证券化和混合型证券化
证券公司可以无条件开展资产证券化业务
在国际债券市场上,不需要官方主管机构批准,也不受货币发行国内外法令管制和约束的债券是()。
欧洲债券
能猫债券
扬基债券
武士债券
下列关于国际债券的说法,错误的是
不存在汇率风险
国际债券是一种跨国发行的债券,涉及两个或两个以上的国家
发行人发行国际债券筹集到的资金是一种可通用的自由外汇资金
国际债券资金来源广、发行规模大
2023年10月20日,中国证监会修订后的《公司债券发行与交易管理办法》将()纳入监管框架。
金融债券
企业债券
短期融资券
中期票据
列关于证券公司次级债的说法,错误的是
证券公司次级债清偿顺序在普通债务之后
证券公司借入期限在1年以上(不含1年)的次级债为长期次级债
证券公司借入期限在3个月以上(含3个月)2年以下(不含2年)的次级债为短期次级债,短期次级债计入净资本
次级债务、次级债券为证券公司同一清偿顺序的债务
下列关于中小企业集合债券的说法,错误的是( )。
使用统一的债券名称
由当地政府职能部门确定各个企业的发行额度
多个中小企业构成联合发行主体
由当地政府职能部门作为牵头人组织
发行项目收益债券募集的资金,可以用于项目建设、运营或设备购置,可以置换项目资本金或偿还与项目无关的其他债务
可转换债券的发行主体是上市公司的子公司
可转换债券的发行主体是上市公司的股东
可转换债券的发行主体是上市公司本身
可转换债券的发行主体是上市公司的关联公司
目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括( )。
中国进出口银行
国家开发银行
中国工商银行
中国农业发展银行
下列关于金融债券的说法,错误的是
非银行金融机构不可以发行金融债券
商业银行可以发行金融债券
保险公司次级债务属于金融债券
我国政策性银行在银行间债券市场发行的债券属于金融债券
根据财政部规定,地方政府一般债券是()发行的。约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
没有收益的基础设施项目
没有收益的公益性项目
有一定收益的公益性项目
有一定商业的基础设施项目
目前,我国资产证券化产品根据监管机构的不同可分为( )。
信贷资产证券化
企业资产证券化业务
资产支持票据(ABN)
保险资产证券化
下列关于资产支持证券的说法,正确的有
资产支持证券是以资产池为发行证券基础
欧美市场资产证券化发展较为成熟
信用卡贷款、汽车贷款均能证券化
企业的债权资产不能进行证券化
资产证券化给投资者带来的好处有
提供多样化的投资品种
提供更多的合规投资
降低资本要求,扩大投资规模
实现低成本融资
下列关于资产证券化发起人的说法,正确的有
发起人是资产证券化的起点
发起人是基础资产的原始权益人
发起人是基础资产的卖方
发起人直接将基础资产转让给投资者
在资产证券化过程中,被认为是流动性较低的资产有( )。
银行贷款
应收账款
应付账款
房地产
国际债券在国际市场发行,其计价货币往往是国际通用货币,一般以( )为主。
美元
日元
英镑
澳大利亚元
关于企业债券与公司债券,下列说法正确的有( )。
企业债券的发行主体可以是有限责任公司、股份有限公司,包括上市公司
企业债券发行市场包括银行间债券市场和证券交易所市场
公司债券的发行期限一般是3-10年,以5年为主
企业债券募集资金的用途主要限制在固定资产投资和技术革新改造方面
下列关于我国企业债券各品种的说法中,正确的有
可续期企业债券理论上可不断续期永续存在,具有期限组长、主动赎回、可充当资本金等诸多优势
项目收益债券的本息偿还资金完全或主要来源于项目建成后的运营收益
专项债券可以是普通企业债券,也可以是创新的项目收益债券、永续债券、债贷新组合债券等
发行项目收益债券募集的资金,可以用于项目建设、运营或设备购置,可以置换项目资本金或偿还与项目无关的其他债务
下列关于证券公司债券的说法,正确的是
由证券公司依法发行
约定在一定期限内还本付息
包括证券公司短期融资券
不属于金融债券
根据我国财政部《地方政府专项债券发行管理暂行办法》,地方政府专项债券是指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为有一定收益的公益性项目发行的,约定一定期限内主要以()还本付息的政府债券。
政府性基金
地方金融机构收入
专项收入
中央政府收入
地方政府债券筹集的资金一般用于()。
拆借给本地企业使用
弥补地方财政资金的不足
地方兴建大型项目
公职人员薪酬发放
地方政府专项债的发行主体可以有( )。
县级政府
省政府
自治区政府
直辖市政府
下列关于地方政府债券概念的说法,错误的有()。
根据本地区经济发展和资金需求状况发行
由中央财政承担还本付息责任
向银行、证券公司等金融机构发行箬集资金
是一种债务凭证
根据国债的偿还期限,可以把国债分为( )。
赤字国债
长期国债
中期国债
短期国债
记账式国债
可以上市流通
不可以上市流通
可以挂失
不可以挂失
政府债券的特征包括
安全性高
流通性强
收益稳定
免税待遇
股票风险相对较大,债券风险相对较小,原因包括( )。
债券利息是公司的固定支出,属于费用范围;股票的股息红利是公司利润的一部分,公司有盈利才能支付,而且支付顺序在债券利息支付和纳税之后
倘若公司破产,清理资产有余额偿还时,债券偿付在前,股票偿付在后
在二级市场上,债券因其利率固定、期限固定,市场价格也较稳定而股票无固定期限和利率,受各种宏观因素和微观因素的影响,市场价格波动频繁,涨跌幅度较大
股票价格高,债券价格低
作为有价证券,债券和股票具有的相同点有()。
都是经济主体筹措资金的手段
都是间接融资的手段
都是直接融资的手段
筹资成本相同
根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息,债券可分为( )。
公告债券
零息债券
附息债券
息票累积债券
下列哪些属于债券的特征
安全性
流动性
偿还性
收益性
下列属于债券票面基本要素的有
债券发行者名称
债券承销者名称
债券的票面利率
债券到期期限
2024年11月13日中国在沙特发行的美元主权债券,是中国首次发行美元主权债券
正确
错误
外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销。( )
正确
错误
国外金融机构在我国发行的人民币债券称为龙债券。
正确
错误
根据《非金融企业中期票据业务指引》规定,中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的50%。
正确
错误
可转换债券的发行主体是上市公司的股东。
正确
错误
公司不以任何资产作担保而发行的债券是保证公司债券。
正确
错误
商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
正确
错误
2022年发行的7500亿元特别国债属于等额滚动续作债券。
正确
错误
记账式国债属于典型的非流通国债。
正确
错误
通常期限在1年以下(含1年)的国债为附息国债;期限在1年以上的为贴现国债。
正确
错误
一般来说,风险最小且收益较为稳定的投资标的是政府债券。( )
正确
错误
根据发行主体的不同,债券可以分为政府债券、公司债券、金融债券。
正确
错误
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