大理大道矿业开发有限公司原董事长杨妹任期经济责任审计及内控审计问卷调查表

尊敬的同事:

为客观、公正评价原董事长杨妹同志在任期内（2022年12月至2025年2月）的经济责任履行情况，以及大理大道矿业有限公司开展内部控制审计（2025年1月至2025年12月），精准核查经营决策、合规运营、风险防控等情况，特开展本次问卷调查。本问卷实行匿名制，所有答案仅用于审计工作，严格保密，恳请您根据实际工作情况如实填写，不夸大、不隐瞒，感谢您的支持与配合！

一、基本信息

1. 您的岗位类别:

管理岗技术岗（开采/选矿等）销售岗财务岗风控/合规岗其他

2. 您在本公司工作年限:

1年以内 1-3年 3-5年 5年以上

二、经济责任审计任期履职评价（请在对应选项打“√”）

（一）经济政策执行权

1.上级财经政策、预算管理、专项资金管理要求，该领导是否完整部署、刚性落地执行?

全面严格落实，无变通大体落实，部分政策打折扣简化执行选择性执行有利政策，回避约束性规定多项财经制度长期不落地

2.工程、采购项目执行过程中，是否严格按照批复方案、中标合同推进，随意变更工程量、追加预算情况?

无变更，严格按合同执行少量合理变更并履行审批频繁无依据增项追加资金随意更改项目内容，程序缺失

3.各项经济工作任务、年度预算目标、债务管控指标是否按期完成，有无虚假调账、虚增收支粉饰业绩?

真实完整完成，数据客观小幅调整账务美化指标人为虚增收入、隐瞒支出大面积财务数据失真

（二）经济政策决策权

1.任职期间单位大额资金使用、工程建设、资产购置处置、对外合作、投融资等重大经济事项，是否严格执行 “三重一大” 集体决策制度?□全部按规定集体研究

多数事项集体研究，少数临时事项个人拍板仅走形式、领导事先定调再上会基本由领导个人单独决定

2.重大经济决策会前是否完整公示方案、测算依据、风险说明，保障参会人充分知情?

完整提供资料、充分研讨资料简略，研讨时间短仅口头通报，无书面材料会前无沟通，会上直接表决

3.对外投资、合作招商、资产出租处置等对外经济决策，是否开展可行性论证、第三方评估?

全部履行评估论证程序重要项目评估，小额项目省略极少开展评估，仅凭经验决策完全无论证评估流程

（三）经济政策管理权

1.单位财务收支审批流程、报销管理是否规范，领导是否越权审批、拆分单据规避限额管控?

分级审批规范，无越权偶尔超权限审批，事后补流程经常拆分票据规避大额审批不受财务制度约束，随意签字报销

2.固定资产、设备、房产、土地等资产台账是否完整，有无资产流失、私用、低价出租处置、账实不符?

台账清晰，定期盘点，管理规范少量资产未入账，盘点流于形式部分资产长期失控、个人占用存在低价处置、无偿出借集体资产

3.物资、服务、工程采购是否按政府采购、招投标规定执行，规避招标、化整为零情况?

全部履行招标采购程序小额采购简化流程，大额合规拆分项目规避公开招标指定供应商，直接定点采购不招标

4.下属分支机构、单位经济活动是否常态化监管，财务、资产、收支管控是否存在盲区?

定期巡查审计，管控到位偶尔抽查，问题整改滞后极少监管，下属自主支配资金完全放任，无日常经济管控

5.津补贴、绩效薪酬、加班补助发放是否符合人社、财经规定，有无自定福利、违规发放津贴?

严格按标准发放，无违规福利少量合规范围内弹性发放自行设立奖励、违规发放补贴私设小金库发放额外福利

（四）经济政策监督权

1.是否建立健全单位内部控制、财务风险、债务风险防控制度，并常态化运行?

制度完善，定期开展风险排查有制度但极少落地执行制度残缺，关键环节无管控流程未建立任何内控监督机制

2.内部审计、财务稽核、纪检监督发现财经问题后，领导是否牵头推进整改、建立长效机制?

全部限期整改，完善制度堵漏洞完成表面整改，同类问题反复出现拖延整改、选择性整改不重视整改，搁置审计反馈问题

3.对财务、采购、资产等关键岗位是否实行轮岗、不相容岗位分离监督制约?

严格轮岗、岗位分离，制衡到位部分关键岗位长期一人兼任财务、审批、保管岗位未分离无岗位制衡监督安排

4.涉及经济领域信访、举报、审计线索，是否及时核查处置，有无压件、隐瞒线索情况?

及时核查、公开处置结果简单核查，未彻底深挖拖延核查，大事化小刻意隐瞒、压下经济问题线索

（五）廉洁从业情况

1.任职期间该领导是否严格遵守中央八项规定精神，公务接待、公车、差旅、会议开支合规?

全部合规，厉行节约个别接待、差旅标准轻微超标频繁超标准接待、违规公务开支大量违规公务消费

2.是否存在利用职权收受管理服务对象礼品礼金、消费卡、宴请，或接受旅游、娱乐安排?

从未发生少量土特产，无贵重礼品经常性接受宴请、礼品礼金大额礼品、礼金、消费卡收受

3.是否存在公款私用、借用单位资金、占用公物、报销个人消费票据等行为?

无任何公私不分情况偶尔小额个人费用混入公账长期借用公款、公物不归还大额个人支出通过单位报销

4.在经济往来、项目合作中，是否存在利益输送、插手干预工程采购、谋取不正当私利?

全程回避，不干预市场交易仅正常流程把关，无私利关联私下向采购、项目负责人打招呼直接指定合作方获取利益

5.领导亲属、近亲属是否存在在本单位及关联企业经商办企、承揽业务，未按规定报备回避?

亲属无关联经营，如实报备有经营但主动回避业务往来未报备，间接承接单位项目亲属长期垄断单位采购、维修业务

（六）综合评价

1.综合 “四权一廉” 履职，您对该离任领导经济责任总体评价:

好（90分及以上，决策规范、执行到位、管理严谨、监督有力、清正廉洁）较好（75分（含）至90分，总体合规，存在少量轻微不规范问题，无廉洁风险）一般（60分（含）至75分，多项经济管理存在漏洞，监督弱化，需重点核查）较差（60分以下，重大决策、资金、资产存在违规问题，存在廉洁风险疑点）

三、内控审计评价（请在对应选项打“√”）

（一）内部控制环境

1.您是否清楚本公司的组织架构及各部门的职责分工?

是否不适用

2.您所在岗位的职责与权限是否清晰明确?

是否不适用

3.您是否了解与您所在部门及业务相关的各项管理制度?

是否不适用

4.管理层在日常工作中是否强调合规经营和风险意识?

是否不适用

（二）风险评估

1.公司是否定期开展风险评估工作，识别内外部风险因素?

是否不适用

2.公司是否针对识别出的重大风险制定了相应的应对策略?

是否不适用

3.公司是否建立了风险预警机制，对关键风险指标进行持续监控?

是否不适用

（三）货币资金管理

1.出纳是否不兼任审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记?

是否不适用

2.用款申请是否在获得批准后才办理?支出是否均有审批手续?

是否不适用

3.现金盘点是否由出纳以外的人员监督进行?

是否不适用

4.用于结算的印章（财务专用章、法人章等）是否分开保管?

是否不适用

5.现金、银行存款日记账是否定期与总账核对?

是否不适用

（四）采购与付款管理

1.采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门的职责是否分离?

是否不适用

2.采购合同是否经过适当级别的领导审批后才执行?

是否不适用

3.付款申请是否附有完整的审批单据（采购合同、验收报告、发票等）?

是否不适用

（五）存货与固定资产管理

1.是否定期盘点存货?盘点结果是否记录于盘点表?

是否不适用

2.固定资产购买和处置的授权、执行是否分开?

是否不适用

3.是否设置固定资产总账、明细账和固定资产登记卡?

是否不适用

（六）销售与收款管理

1.应签订合同的销售业务是否都签订合同?销售合同是否经过适当级别领导审批?

是否不适用

2.是否有专人经常清理应收账款并进行账龄分析?

是否不适用

3.销售作业与商品保管是否分开?

是否不适用

（七）成本费用管理

1.存货的领用、发放、记录和审批的职务是否互相分离?

是否不适用

2.工资是否经过有关主管或其他经授权的人审批?

是否不适用

3.费用报销是否附有完整的原始凭证?报销审批流程是否规范?

是否不适用

（八）筹投资管理

1.投资计划的编制人员与投资的审批人员是否相分离

是否不适用

2.投资前是否进行充分的调查研究并编制投资计划?

是否不适用

（九）信息与沟通

1.公司是否建立了畅通的内部信息沟通渠道（如定期会议、报告制度等）?

是否不适用

2.跨部门之间的相关信息是否能及时传递?

是否不适用

3.公司信息系统是否具备足够的访问权限管理?

是否不适用

（十）综合评价

1.您认为本部门现行的内部控制制度是否健全?

很健全比较健全一般不健全不清楚

2.您认为哪些因素对内部控制的有效性影响最大?（可多选）

管理层重视程度员工风险意识制度设计的合理性信息系统的支持监督与检查力度企业文化其他:

3.请对公司以下方面的内部控制有效性进行评分:

好（90分（含）以上）较好（75分（含）-90分）一般（60分（含）-75分）较差（60分以下）

四、审计建议

1.针对本次审计，您认为审计组应重点核查哪些方面（可多选）:

重大经济决策程序及成效专项资金使用与项目资金拨付国有/集体资产处置、出租、盘点管理政府采购、工程招投标全过程财务报销、津贴发放、小金库排查内控监督机制整改落实情况领导廉洁纪律、利益关联、插手经济活动线索下属单位经济管控情况债务风险、对外投资亏损问题其他:

2.除上述事项外，您认为审计组还需要关注哪些方面?

感谢您的参与！

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