2026年外汇从业考试-市南

《青岛农商银行银企对账业务管理办法（2025年修订》规定：余额对账单应在对账截止日期后（ ）工作日内发出。
使用L/C、D/P、D/A三种支付方式结算货款，就卖方的收汇风险来看，从小到大依次排序为（）
非融资性保函不包括
在分类管理有效期内，对（ ）类企业的货物贸易外汇收支，使用便利化的管理措施。
对于已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起（ ）个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额，在货贸系统中办理核验手续。
出境人员携带外币现钞金额在等值（ ）美元（含）的，须向银行申领《携带外汇出境许可证》。
对个人结售汇不实行年度便利化额度管理的是（ ）。
境内企业集团，是指在中华人民共和国境内依法登记，以（ ）为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体（不含金融机构）。
关于出口贸易佣金，下列表述正确的是（ ）
银行应确保电子单证或电子信息的真实性、合规性以及使用的唯一性，并在（ ）内留存电子单证或电子信息备查。
人民币前期费用专用存款账户内的资金不得用于（ ）
办理人民币境外直接投资业务前，对客户进行识别，以下哪些材料无需审核？（ ）
以下有关境外放款业务说法错误的是（）。
（）指期权的买方只有在期权到期日才能执行期权，既不能提前也不能推迟。
尽调资料留存不包括（）影像资料
外汇存款以原币（）度计提应付利息，计提范围、方法及冲减均比照人民币存款执行。
根据《中华人民共和国反洗钱法》第四十条，反洗钱特别预防措施不包括以下哪一项（    ）。
以下提单不可以转让的是（）。
一进口商向我行申请开立信用证，金额200万美元，按照现行收费标准，我行应收取多少手续费？
出口商承担费用和风险最小的贸易条件是
国内信用证是以（）计价、不可撤销的跟单信用证
“银信融”是我行与（）合作推出的创新产品
根据展业原则和业务实际，银行为A类企业办理货物贸易外汇收支业务时，以下哪项做法是正确的（ ）。
市场采购贸易是指由符合条件的经营者在经国家商务主管等部门认定的市场集聚区内采购的、单票报关单商品货值（）万（含）美元以下、并在采购地办理出口商品通关手续的贸易方式。
以下哪项关系不属于近亲属（ ）
境内机构和个人对同一笔合同需要多次对外支付的，仅需在（ ）付汇前办理税务备案。
办理单笔等值（ ）万美元以下（含）的服务贸易外汇收支，银行原则上可不审核交易单证。
境内结算银行在为境外投资者办理人民币投资境内金融机构业务时，除境外投资者将利润分配、清算、减资、股份减持或先行收回投资所得人民币资金汇出境内外，其余业务均需开立（ ）存放相关资金。
原则上同一笔境外放款展期不得超过（ ）次。
远期结售汇业务，客户因实际业务需要无法按时交割的，可申请展期。需在交割日前（）工作日通知总行，总行向资格银行重新询价，管辖支行根据新价格向客户重新报价。
对出口商来讲，最快最安全的结算方式是
下列哪项货物贸易外汇收支业务无需外汇局实行事前逐笔登记管理？
分支机构国际业务部/公司金融部结算经办岗岗位轮换期限为（）年
岗位轮换后再次回原单位同一岗位的间隔期不少于（）个月
以下业务需要提供《服务贸易等项目对外支付税务备案表》的是（ ）
重要空白凭证的收付按照（）的原则。
保函和备用信用证必须规定失效时间或失效事件，保函和备用信用证将在失效日和失效事件二者中（）的日期开始失效，不论保函和备用信用证及其修改书正本是否退还给担保人。
信用证主要体现了（）之间的契约关系
境内企业开展人民币境外放款业务，哪些资金可以用于境外放款（ ）
目前全球最有影响的专业反洗钱国际组织是（）。
证保车融产品主要以（ ）作为企业增信资产。
已登记的境外特殊目的公司发生境内居民个人股东变更后，（）
在为外商直接投资所涉主体办理跨境人民币业务时，按反洗钱、反恐怖融资要求对客户、客户实际控制人、（ ）进行尽职审查。
跨境直贷由境外银行贷款给境内企业和银行开立融资性保函两部分组成，该业务的授信主体即境外融资的债务人同时又是（）。
对账信息变更。对于单位联系人或地址变更的，单位客户在（）填写说明并加盖单位公章的，营业机构可据此变更。
分支机构国际业务部/公司金融部结算审核岗岗位轮换期限为（）年
总行交易银行部资金交易岗强制休假期限为（）年
10月20日的中文大写（）。
核算码由（）数字组成。
当日错账冲正必须由（ ）进行冲正，在当日冲正记账凭证上注明冲正原因，原记账凭证上用红字注明“该账务已被冲正”。
对于通知行的查询，开证行必须在收到查询的（）营业终了前，对查询行做出答复。
保函和备用信用证的生效日。一般自开出日起生效，但预付款保函和备用信用证应明确（）起生效。
国际业务部门收到国外电提不符点的电文，应将国外电文及时通知开证申请人，要求开证申请人给予（）回复。
如果信用证上未规定由某一银行议付，则该信用证为
指按照出口商预计的年赊账交易量和赊账天数而计算出商票融资额度理论值后，根据出口商的财务状况和进口商资信情况等因素，确定调节系数，核定商票融资额度。调节系数的取值范围为（）
在收到单据次日起的（）个工作日内，对受益人提交的单据进行表面一致性的审核，判断是否为相符交单，以确定是否承担付款的责任
交单期指未规定该期限的，默认为货物装运日或服务提供日后（ ）
代理进口、出口业务原则上应由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭（ ）将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。
对于（ ）以上（不含）的延期收款、延期付款，B类企业应按照相关规定向所在地外汇局报送信息。
贸易外汇收支便利化试点的便利化措施包括（ ）
出境人员携带外币现钞金额在等值（ ）美元以上的，须向购汇银行所在地外汇局申领《携带外汇出境许可证》。
境外个人购汇时，要注意审核的要点是（ ）
根据《携带外币现钞出入境管理暂行办法》，“短期内多次往返”是指（ ）内出境或入境超过１次。
关于需要税务备案的情形，下列哪种说法正确？
对外支付外国公司船舶运输收入（单笔等值5万美元以上）应当提交税务备案表的规定，适用于（ ）
对于资金性质不明确的外汇收支业务，银行应要求境内机构和境内个人提交（ ）进行合理审核。
境内代理银行应当按照规定将与人民币结算境外参加银行的人民币代理结算协议和人民币同业往来账户报（ ）备案。
非居民个人在境内开立的人民币账户，与在境外开立的人民币账户发生人民币跨境收付时，为其办理结算业务的银行需报送（ ）信息
单笔40万元（含）以下的服务贸易跨境人民币汇入,对于资金交易性质明确的业务，可以仅审核（ ）
对于对外金融资产负债及交易统计数据的存储期限，至少应保存（）年。
银行间外汇市场的交易时间为：北京时间（）（周六、周日及法定节假日不开市）。
期权的买方向卖方支付一定数额的（）后，就拥有在一定时间内以一定的价格（执行价格）出售或购买一定数量的标的物（证券或期货合约等）的权利。
直接或者间接拥有超过（）公司股权或者表决权的自然人是判定公司受益所有人的基本方法
信保融资的单笔融资比例不得高于保险公司逐笔出具的《出口信用保险承保情况通知书》上注明的申报金额乘以相应的赔偿比例的（）
对于确实无法收回的纸质余额对账单回执，对账人员在对账系统内进行（）
分支机构国际业务部/公司金融部外汇业务授权岗岗位轮换期限为（）年
总行交易银行部代理行管理岗强制休假期限为（）年
表内科目（）表示损益类科目。
跨年度发现错账，应填制（）凭证，经会计主管审查、批准后办理冲正。
司法机关依照《中华人民共和国反洗钱法》获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱相关（ ）。
按照会计核算的要求，系统每日进行的核对主要包括（）。
外汇业务会计科目的分类同人民币业务会计科目分类相同，划分为（）科目和（）科目两种。
客户分户账主要包括（）、（）等外部账户。
《中华人民共和国反洗钱法》规定，司法机关依照本法获得的（），只能用于反洗钱相关刑事诉讼。
业务受理部门受理客户减免保证金开证申请后，重点调查以下内容
承兑交单开立的汇票是
保函和备用信用证涉及的主要当事人有
境内机构应按规定以书面形式将用于服务贸易境外账户的（ ），报所在地外汇局备案。
办理单笔等值5万美元以上（不含）的服务贸易外汇收支，银行应按展业原则，确认交易单证所列的（ ）等要素与其申请办理的外汇收支相一致。
除特殊情况外，以下哪些服务贸易对外支付金额，境内机构和个人无需办理对外支付税务备案（ ）
国内信用证业务当事人包括
根据UCP600，海运提单可以由（）签署
以下属于新型离岸国际贸易的有（ ）。
外商投资企业的（ ）项下对外支付不属于直接投资利润汇出管理范畴。
境内银行可在“展业三原则”的基础上，凭优质企业提交的《跨境人民币结算收/付款说明》或收付款指令，直接为优质企业办理（ ）跨境人民币结算。
在以下哪些领域开展跨境人民币境外直接投资，需要重点关注？（ ）
关于百币速汇2.0业务，以下说法正确的是：（）
远期外汇交易指交易双方以约定的外汇（），在约定的未来某一日期（非即期起息日）交割的外汇对人民币交易。
从事跨境人民币业务的外贸新业态的市场交易主体包括（ ）
中巴清算直通车优惠的费用标准是（ ）
境外机构和个人在境内银行开立的外国投资者专用外汇账户内的资金，不得用于房地产（）和（）。
港澳人民币清算行可以按照中国人民银行的有关规定从境内（）兑换人民币和拆借资金。
会计凭证按照来源的不同分为（）。
利率分为（）三种。
对修改开立信用证申请书的审核应遵守以下几点原则
青岛农商银行在办理福费廷业务时，应当按照“了解客户、了解业务、尽职审查”的原则
以下属于业务受理部门职责的是
下列哪些方式出具的单据可以作为正本单据
电子单证，是指境内机构提供的符合现行法律法规规定，且被银行认可并可以留存的电子形式的（ ）等有效凭证和商业单据。
下列说法正确的有？（ ）
境外个人若想办理不占用年度便利化额度的经常项目结汇，需凭（ ）
近亲属包括（ ）
对于服务贸易项下预收预付款，银行应审慎审核相关单证，确认交易（ ）后办理。
境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元）下列那些外汇资金，应向所在地税务机关进行税务备案？（ ）
境内代理银行在为境外参加银行开立人民币同业往来账户时，应当要求境外参加银行提供（ ）
外商投资企业设立后，剩余前期费用应当转入其（）
在国际收支申报中，以下哪些不属于中国居民（）。
公平、诚实参与交易，禁止任何阻碍市场公平交易、妨碍价格发现、影响市场运行秩序的不当行为。外汇交易员不得从事如下市场操纵行为：
客户风险等级由高到低依次为（）五个等级。
企业应当在首次办理业务时向其境内结算银行提供（ ）
保证金存款账户按照客户账户方式管理，可以作为存款人的银行结算账户使用。
单位定期存款在存期内，可部分提前支取多次或全部提前支取。
《中华人民共和国反洗钱法》所称的“反洗钱”，仅限于对洗钱活动的预防。
进口押汇可分为信用证、进口代收和汇款项下进口押汇
单据的出单日期可以早于信用证开立日期，但不得迟于信用证规定的提示日期。
卖方押汇是指本行应受益人申请，对受益人提交的国内信用证及其项下单据进行融资，向开证行寄单索偿，并由受益人到期还本付息的短期资金融通
离岸转手买卖是指非居民从居民处购买货物，随后向另一居民转售该货物，但货物始终未实际进出我国关境（含海关特殊监管区域）的交易。
境外投资者将境内人民币利润所得用于境内再投资，无需开立人民币再投资专用存款账户，被投资企业无需开立人民币资本金专用存款账户。
外商投资企业同名人民币资本金专用存款账户之间可相互划转资金。（ ）
证保车融是青岛农商银行为二手车出口企业定制的特色金融产品，将二手车许可证作为增信资产，转化为银行信用，获取用于购车出口业务的流动资金贷款
单位活期存款按季结息，计息期间遇利率调整不分段计息，按结息日挂牌活期利率计息。
金融机构按照反洗钱规定需要保存的客户交易记录仅限纸质介质，不包括电子数据。
对外开出保函和备用信用证无需纳入青岛农商银行客户统一授信管理。
银行对于信用证未规定的单据将不予审核。
境内个人经常项目结汇超过年度便利化额度的，将不能办理。
某境外机构从境内获得网络信息服务年费10万美元，并要求一次性支付。该对外付汇业务应提供《税务备案表》。
外商投资企业使用资本项目人民币收入开展境内再投资，被投资企业无需开立人民币资本金专用存款账户
跨境直贷是指境内借款人从非居民融入外币资金的行为。具体是我行基于境内公司的申请开立融资性保函（或备用信用证），境外机构在融资性保函项下为境内借款人提供外币融资的业务。
“关税e贷2.0”只能以进出口企业作为承贷主体。
在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应低于来自于其他国家（地区）的客户。
远期结售汇业务固定交割日包括7天、20天、1个月、2个月、3个月、4个月、5个月、6个月、7个月、8个月、9个月、10个月、11个月、12个月。
《中华人民共和国反洗钱法》规定客户尽职调查包括识别并采取合理措施核实客户及其受益所有人身份，了解客户建立业务关系和交易的目的，涉及较高洗钱风险的，还应当了解相关资金来源和用途。
《中华人民共和国反洗钱法》规定在业务关系存续期间，金融机构应当持续关注并评估客户整体状况及交易情况，了解客户的洗钱风险。对存在洗钱中低风险情形的，必要时可以采取限制交易方式、金额或者频次，限制业务类型，拒绝办理业务，终止业务关系等洗钱风险管理措施。
查库时，管库员应始终在场，服从查库人员安排，但不参加清查库款。
办理提货担保/提单背书业务仅限于青岛农商银行开立的信用证，且贸易背景应为近洋贸易，目的港限于中国港口。
赔付是指进口商在应收账款到期日后60天不付款，又未提出商业纠纷时，进口保理商将履行该笔应收账款项下的赔付责任，付款予出口保理商或出口商。
存量转卖福费廷：指青岛农商银行从客户买入或从二级市场买入已承兑的信用证项下远期汇票或应收账款后，自持一段时间后再转卖给其他包买银行。
议付是指可议付国内信用证项下，单证相符或在开证行/保兑行已确认到期付款的情况下，本行作为议付行在收到开证行/保兑行付款前购买单据、取得国内信用证项下索款权利，向受益人预付或同意预付资金的行为。
同一客户在当日连续办理的多笔贸易收付汇，经办行可仅在第一笔收付汇时打印企业名录，其他无需打印。
国内外汇贷款应专款专用，如进口信用证押汇资金需直接用于进口项下支付。
外国投资者以境内直接投资合法所得在境内再投资单笔5万美元以上的，应向所在地税务机关进行税务备案。
跨国企业集团指定作为主办企业的境内成员企业，可根据实际需要在异地开立人民币银行结算账户，办理经常项目下跨境人民币集中收付业务。
跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，仅需办理跨境人民币收付信息申报。（ ）
教唆或利用未成年人实施外汇违规行为的，按较重情节对应的处罚幅度进行处罚。
外汇交易员应严格遵守保密制度，不擅自对外提供任何涉及所在机构商业秘密的信息资料，不公开发布或发表涉及所在机构商业秘密的任何信息、稿件及演讲。
结售汇业务统计报表中132，332 投资收益：指直接投资、证券投资及其他投资项下的利润、利息和股息等收益项下的外汇收入结汇和外汇支出售汇。金融机构利润、利息的外汇收入结汇和外汇支出售汇计入本项目。
我行合作办理远期结售汇业务，客户可以部分交割。
各级机构依托境外第三方机构开展客户身份识别，应当充分评估该机构所在国家或地区的风险状况，不得依托来自高风险国家或地区的第三方机构开展客户身份识别。
中巴清算直通车是青岛农商银行专为中国-巴西两国间贸易、投资主体量身打造的特色化结算直通产品。
信用证项下寄单索汇，如果提单日期早于保险单日期，一般不会影响我方安全迅速收汇。
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