A公立医院全面预算管理内部控制评价调查问卷

您好！为了解A公立医院全面预算管理内部控制的建设和运行情况，识别需要改进的薄弱环节，现邀请您参与本次调查。本问卷包含34个评价问题，分为预算单位层面和预算业务层面。请依据评价期间的实际情况及您掌握的制度、工作记录等信息如实填写。

本问卷不收集姓名，资料仅用于学术研究，研究结果以汇总形式呈现。感谢您的支持！

填写说明

每题为单选。请判断题目所述控制要求在医院的符合程度，选择最接近实际情况的一项。若不了解有关事项，请选择“不了解／无法判断”，不要以“一般”代替。

1. 您的主要岗位类别（单选）
2. 您在本院的工作年限（单选）
3. 您参与或了解的预算管理环节（可多选）
4. 您认为，医院是否按规定成立全面预算管理委员会，并明确负责人及成员构成?
5. 您认为，医院预算管理办公室的统筹职责，以及医务、药学、设备等归口部门的预算责任，是否明确并得到落实?
6. 您认为，医院重大预算事项是否按规定的权限及议事规则履行集体决策程序?
7. 您认为，医院现行全面预算管理制度是否覆盖预算管理全过程，并符合上位政策要求?
8. 您认为，医院是否在实际工作中落实预算编制、审核、审批、执行、考核等环节中不相容岗位的分离要求?
9. 您认为，医院是否按规定落实预算关键岗位的人员配置、能力要求、培训及轮岗安排，并在不能轮岗时采取替代监督措施?
10. 您认为，医院业务部门和财务部门是否建立固定的预算沟通渠道，并及时处理反馈事项?
11. 您认为，医院预算信息系统是否覆盖预算管理的主要控制环节，并能够获取所需的医院业务数据?
12. 您认为，医院是否实际执行预算信息系统权限管理、修改留痕、数据备份等安全控制措施?
13. 您认为，医院是否定期开展预算风险评估，并在重大政策调整或业务变化时重新评估?
14. 您认为，医院是否按照计划开展独立的预算监督检查，并形成检查报告?
15. 您认为，医院对发现的预算内控问题，是否明确整改责任、按期整改、复核销号，并据此改进相关制度?
16. 您认为，医院编制的部门预算和财务预算，是否完整覆盖医疗、科研、教学等实际业务?
17. 您认为，医院医疗收支预算测算是否充分依据诊疗工作量、收费政策、医保结算规则、人员经费及药品耗材成本等资料?
18. 您认为，医院是否在大型医疗设备购置、建设修缮等重大项目预算编制前，充分论证项目必要性、财力承受能力及预期效益?
19. 您认为，医院预算资金安排是否符合收支平衡、资金使用限制，以及不得编制赤字预算、严禁举债建设等政策要求?
20. 您认为，医院是否在规定的零基预算编制范围内，逐项重新审查支出需求、政策依据及金额，避免直接沿用上年预算基数?
21. 您认为，医院预算草案是否按规定履行院内审议、对外报审及批复程序?
22. 您认为，医院是否逐项回应预算审核意见，完成修改及复核，并将审核结果落实到正式预算?
23. 您认为，医院预算批复后，是否将预算指标全面分解到各责任科室及项目、不留遗漏，并遵守不得向科室下达医疗收入预算的规定？
24. 您认为，医院支出用途、额度、合同承诺及资金支付，是否受到已批准预算的约束?
25. 您认为，医院开展中药饮片、制剂材料等采购时，是否事先核验预算，并控制采购预算占用及资金支付?
26. 您认为，医院是否定期分析诊疗收入、医保结算回款、药品耗材成本及项目支出的预算执行情况，并跟踪执行偏差?
27. 您认为，医院财政、科研、教学等专项经费的使用，是否符合批复用途、额度及使用条件?
28. 您认为，医院预算调整是否具有明确的政策依据或业务事实依据，并形成书面论证?
29. 您认为，医院是否按资金性质及授权权限，履行相应审批程序后再实施预算调整?
30. 您认为，医院是否将批准的预算调整及时更新到信息系统、科室台账及资金安排中，并按照调整后的预算执行?
31. 您认为，医院部门决算和财务决算是否完整反映实际业务，数据真实，核对及报表勾稽关系正确?
32. 您认为，医院决算是否按规定完成审核、审议，并在要求的时限内报送?
33. 您认为，医院是否分类核实结转结余资金，并按资金使用限制进行清理及后续安排?
34. 您认为，医院是否充分分析预决算差异产生的原因，明确相关责任，并落实改进措施?
35. 您认为，医院预算绩效目标是否体现医疗服务公益性，符合实际医疗、科研、教学等任务，避免单纯以收入增长为导向?
36. 您认为，医院是否按规定开展预算绩效监控及考评，并审核相关数据和考评报告?
37. 您认为，医院是否将预算考评结果用于下一年度预算编制、项目安排及资源配置决策?
38. 您认为医院全面预算管理内部控制还存在哪些需要改进的问题?请结合熟悉的工作环节提出建议。（选填）
39.
您所在单位预算额与实际支出数据的差异占预算额的比率
40.
您所在单位预算调整金额占预算指标比例
41.
您所在单位发生预算调整时，最终审批人职务等级
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