库存现金管理规定

1. 您的姓名：
2. 下列选项中，哪些是可以存放在公司保险柜内的。
3. 为保证库存现金安全，经销店需购买库存现金险，现金险险种包括（）。
4. 结算与出纳交接，内容包括现金和各类银行票据，交接时应填写规范的交接单，包括但不限于以下内容（）。
5. 出纳员从银行提取现金，应当填写《银行现金提取申请单》，并写明用途和金额，由（）批准后到银行提取。
6. 各公司财务负责人应高度重视现金管理，对现金收支进行严格审核，成立现金清查小组，每月定期或不定期地对库存现金情况进行突击清查盘点，重点关注项目有（）。
7. 如在日常现金收付中，发现现金多余或短缺，必须及时写出文字报告，经批准作当日暂存、暂付处理。应做到长款不留库，短款不空库，不得以长款补短款。
8. 岗位变动及年终时应及时归还定额备用金。
9. 没有经过审批并签章,或者超越规定审批权限的费用报销,出纳员可以给予现金付款。
10. 非现金收款的业务可以退还现金。
11. 各公司应建立“现金日记账”手工账簿，按照顺序及时登记现金收支情况，并视同财务档案管理。
12. 现金保管人员变更时，新任接交人不必及时变更保险柜密码
13. 出纳员向银行提取现金时，必须有两人同行且由公司行政派车办理，不准由他人代办。取送款中途原则上不准任何无关人员搭车，且未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。如遇非财务部门共同派车办理公务，在确保资金安全的前提下可先办理非财务部门事宜。
14. 所有个人借款及个人报销款项一律通过银行电汇至员工卡中，取消现金支付业务。
15. 涉及到现金业务的，账面须通过“库存现金”科目记账，也允许直接记“银行存款”科目。
16. 库存现金账面及实际余额不超限额 5000 元。库存现金应做到“日清月结”，不得“坐支”现金。
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